商业银行流动性风险监管---培训课件参考.ppt

商业银行流动性风险监管——流动性风险管理与监管培训班 流动性风险及流动性风险管理的定义 金融危机后巴塞尔委员会对流动性风险管理的反思及行动 我国流动性风险监管框架体系及其改进 《商业银行流动性风险管理指引》介绍 需注意的几个问题 流动性风险的定义 流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期义务的风险。（巴塞尔银行监管委员会定义） 有清偿能力，将流动性风险与清偿风险区分；流动性风险是处于可持续经营情况下的银行面临的风险； 突出成本概念，包括时间成本和经济成本。可以获取资金但需付出额外成本仍然属于流动性风险； 支付到期义务，而不是债务。 义务范围高于债务，债务有法定性，义务包括法定和非法定义务。非未能支付非法定义务面临声誉风险。 银行业务的特点使其天然地面临流动性风险。 流动性风险的特点 流动性风险与各种风险密切相关，其他各种风险最终都将作用于银行流动性状况，流动性风险进一步反作用于其他风险，在短时间内使面临的风险急骤升级（一般情况下，流动性风险是次生的，但并不排除有时流动性风险是首发风险）； 流动性风险用资本缓解作用不大，此次金融危机中有的银行资本充足率水平并不低，但在流动性危机暴发后，仍然难逃破产的厄运 ，被迫进行合并或被收购； 流动性风险突发性强，此次金融危机证明了流动性风险爆发的突然性，一些融资渠道在短时间内可能消失殆尽； 流动性风险系统性强，风险传播快，一些经营正常、健康的银行也可能无法避免。 流动性风险管理的定义 是识别、计量、监测和控制流动性风险的全过程，任何一个环节都不能缺少。 商业银行应当坚持审慎性原则 管理的对象不仅是商业银行整体，还应包括各产品、各业务条线、各业务环节、各层机构，综合化经营的机构要考虑并表流动性风险的管理，跨境经营的机构要考虑跨境经营所涉及的流动性风险的管理 正常经营环境和压力状态 流动性风险管理体系应与本行的业务规模、性质和复杂程度等相适应。 流动性风险管理政策应与本行总体发展战略相一致，与本行总体财务实力相匹配，并充分考虑流动性风险与其他风险的相互影响与转换。 金融危机后巴塞尔委员会对流动性风险管理的反思及行动（一） 金融危机前巴塞尔委员会有关流动性风险管理的文件 Core Principles for Effective Banking Supervision, October 2000 Sound practices for managing liquidity for banking organizations, February 2000 The management of liquidity risk in financial groups, May 2006 2006年11月，巴塞尔银行监管委员会成立了流动性工作小组，旨在对成员国流动性监管实务进行评价 流动性工作小组在2008年2月发布的《流动性风险管理和监管的挑战》中是这样总结当时还在进行中的金融危机的：“这次危机是在长期以来市场片面追求收益、机构过度竞价、信用风险溢价和流动性风险溢价降至非正常水平的背景下产生的，同时日新月异的金融创新和复杂金融工具的发展更加剧了这一不良趋势。” 金融危机后巴塞尔委员会对流动性风险管理的反思及行动（二） 二十国集团（G20）敦促巴塞尔委员会强化流动性风险监管标准，督促银行完善流动性风险管理。同时要求巴塞尔委员会和各国监管机构在2010年前制定新的监管框架，促进金融机构提高流动性水平。 2008年9月，巴塞尔委员会对2000年发布的《银行机构流动性风险管理的稳健做法》进行了重大修订，发布了《流动性风险管理和监管的稳健原则》（Liquidity Risk: Management and Supervisory Challenges, February 2008）。 与2000年版的重大差别主要表现在：强调制定流动性风险承受能力的重要性、保持充足的流动性水平、将流动性成本、收益、风险切分到各个重要经营活动中去的必要性、流动性风险的计量与监测应涵盖或有项目、严重压力情景的设计及使用、完善的应急融资计划、日间流动性风险管理、通过信息披露提升市场自律 金融危机后巴塞尔委员会对流动性风险管理的反思及行动（三） 《流动性风险管理和监管的稳健原则》的主要内容 共有17条原则，要求银行建立有效的流动性风险管理框架，保持充足的流动性，包括应持有高质量流动资产储备以应对压力事件；明确了银行董事会和高管层在流动性风险管理方面的职责，要求银行制定流动性风险政策和风险容忍度；要求银行全面运用现金流预测、限额控制和流动性压力测试等流动性风险管理措施；要求银行制定稳健的应急融资方案；要求银行维持足够的高质量流动性资产以应