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证券投资学Investments 第二章 证券投资工具 第一节 债券 第二节 股票 第三节 证券投资基金 第四节 期货与期权 第一节 债券 1.债券的定义 2.债券的基本特征 3.债券的基本要素 4.债券的基本分类 5.债券筹资的优缺点 6.中国债券市场的基本状况 2012年杨凌现代农业开发集团有限公司公司债券募集说明书摘要 一、发行人：杨凌现代农业开发集团有限公司。 二、债券名称：2012年杨凌现代农业开发集团有限公司公司债券，简称“12杨农债”。 三、发行总额：15 亿元。 四、债券期限及利率：本期债券为七年期固定利率债券，在第五年末附加发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。本期债券在存续期内前五年票面利率为7.60%；在本期债券存续期的第五年末，发行人可选择上调债券存续期后两年债券票面利率0至100个基点（含本数）。 五、发行价格：债券面值 100 元，平价发行，以 1000 元为一个认购单位，认购金额必须是 1000 元的整数倍且不少于 1000 元。 各类债券主要特点对比：以国债为例 2010年中关村高新技术中小企业集合债券总募集说明书摘要 一、债券名称：2010年中关村高新技术中小企业集合债券（简称“10中关村债”）。 二、联合发行人：共13家企业高新技术中小企业 三、发行总额：人民币3.83亿元 七、债券年利率、计息方式和还本付息方式：本期债券在存续期内票面年利率为5.18%，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。 十一、债券形式：实名制记账公司债券。 二十四、债券担保：北京中关村科技担保有限公司对本期债券第一个存续年度至第三个存续年度内应支付的债券本金及利息提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保，北京中小企业信用再担保有限公司提供再担保。 中国银行股份有限公司可转换公司债券发行公告 本次发行基本情况 证券类型：可转换为中国银行A股股票的可转换公司债券。 发行总额：人民币4000000 万元。发行数量：40000 万张。 票面金额：100 元/张。发行价格：按票面金额平价发行。 可转债基本情况： 1.债券期限：本次发行的可转债期限为发行之日起6年，即自2010 年6月2 日至2016 年6 月2 日。 2.票面利率：第一年0.5%、第二年0.8%、第三年1.1%、第四年1.4%、第五年1.7%、第六年2.0%。 3.债券到期偿还：公司于本次可转债期满后5个交易日内按本次发行的可转债票面面值的106%（含最后一期利息）赎回全部未转股的可转债。 中国银行股份有限公司可转换公司债券发行公告 4.付息方式：本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式。可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。 5.初始转股价格：4.02 元/股。（不低于《募集说明书》公告日公司A 股股票前20交易日交易均价和前一个交易日均价的高者）根据中国银行2009年度利润分配方案，将按照每股0.14 元人民币（税前）分配现金股息，本次可转债的转股价格将于2010年6月3日后相应调整为3.88元/股。上市首日，本次可转债的转股价格为3.88 元/股。 6.转股起止日期：自可转债发行结束之日满6个月后的第1个交易日起至可转债到期日止（即2010年12月2日至2016年6月2日止）。 6.赎回条款： (1)到期赎回条款:在本次可转债期满后五个交易日内，发行人将以本次可转债票面面值的106%（含当期利息）赎回全部未转股的可转债。 (2)有条件赎回条款:在本次发行的可转债转股期内，如果发行人A股股票连续30个交易日中至少有15个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%），发行人有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。 任一计息年度发行人在赎回条件首次满足后可以进行赎回，首次不实施赎回的，该计息年度不应再行使赎回权。 7.回售条款：若本次可转债募集资金运用的实施情况与发行人在募集说明书中的承诺相比出现变化，该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持有人享有一次以面值加上当期应计利息的价格向发行人回售本次发行的可转债的权利。 在上述情形下，可转债持有人可以在发行人公告后的回售申报期内进行回售，本次回售申报期内不实施回售的，不应再行使回售权。除此之外，可转债不可由持有人主动回售。 资料：基准利率报价行名单 9月12日，全国银行间市场同业拆借共成交257笔， 总计1932.34亿元，较昨日减少221.53亿元，加权利率2.6916%； 2012年杨凌现代农业开发集团有限公司债券募集资金投向 6.中国债券市场的发展现状 银行间债券市场成员情况 第二节 股票 1.股票的定义 2.股票的特征 3.股票的构成要素 4.股票的分类 5.中国股票的发展现状 1.股票 股票