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2009 年度内部控制自我评估报告 一、综述： （一）、公司内部控制的组织结构 公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作，不 存在与控股股东职能部门之间的从属关系，形成了较为完善的法人治理结构。 1、股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东 享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2、董事会是公司的决策机构，董事会对公司内部控制体系的建立和监督负 责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。 3、监事会是公司的监督机构，检查公司财务，对董事会编制的公司定期报 告进行审核并提出书面审核意见；对董事、高级管理人员的行为进行监督，并向 股东大会负责并报告工作。 4、董事会下设战略、提名、薪酬与考核、审计四个专门委员会；除战略委 员会外，其他三个专门委员会召集人均由独立董事担任。专门委员会职责按照法 律、行政法规、部门规章及公司的有关规定执行。 5、经营管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责，通过指挥、协调、 管理、监督各业务管理部门行使经营管理权力，管理公司日常事务。各子公司、 各部门实施具体生产经营业务，保证公司的正常经营运转。 6、公司制定了 《内部审计管理办法》，审计委员会是公司内部控制监督机构， 领导公司审计部门执行日常内部控制的监督和检查工作,明确了内部审计人员的 职权以及计划、检查、沟通、汇报和配合机制，内部审计人员接受公司审计委员 会的领导，向公司董事会负责并报告工作。 （二）公司内部控制制度建立健全情况 公司根据自身的实际情况，为实现公司的经营目标和发展战略，为保证公司 业务活动的正常进行和保护公司资产的安全和完整，制定了相应的内部控制制 度，并将随着公司生产经营的发展使之不断完善。 1、管理控制：公司有较为健全的法人治理结构和管理体系，主要包括《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董 事、监事、高级管理人员持股变动管理办法》、 《非公开信息知情人保密制度》、 《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作制度》等制度，设立了股东 大会、董事会以及专门委员会、监事会和以总经理为首的管理层，在公司内部建 立了与业务性质和规模相适应的组织结构，各部门有明确的管理职能，部门之间 及内部建立了适当的职责分工与报告关系。 2、生产经营过程控制：相关公司内部制定了完善的采购、生产、质量、安 全、销售等管理运作程序和体系标准，包括《贸易部门采购与付款管理制度》、 《贸易部门销售与收款管理制度》、《存货管理制度》、《经济合同管理办法》、《贸 易业务流程（试行）》等等。 3、财务管理控制：公司按照企业会计准则、税法、经济法等国家有关法律 法规的规定，建立了较为完善的财务管理制度和内部控制体系，具体包括《财务 制度》、《会计基础工作规范》、《财务会计报告制度》、《筹资管理制度》、《差旅费 报销办法》、《固定资产管理制度》、《资产减值准备和损失处理管理制度》、《无形 资产管理制度》、《现金管理制度》、《资金管理制度》、《银行结算制度》、《预算管 理制度》、《应收款项管理制度》、《筹资内控业务流程（债务资本酬资）》、《固定 资产内控业务流程》、《应收款项内控业务流程》、《财务会计报告内控业务流程》、 《货币资金内控业务流程》、《无形资产内控业务流程》等规章制度。 4、信息披露控制：公司修订了《关联交易决策制度》、《关联方交易管理业 务流程》、《重大信息内部报告制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制 度》、《接待和推广制度》、《信息披露业务流程》、《中国服装股份有限公司权限指 引》等内控制度和程序。 5、公司募集资金管理控制。为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保 证募集资金的安全，最大限度地保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券 法》等国家有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定了公司的募集资金 管理制度。 6、对外担保控制。公司制定《担保管理办法》、《担保内控业务流程》等制 度。 7、内部审计控制：公司制定了《内部审计管理办法》。 8、人事管理控制：公司制定了《人事管理制度》、《薪酬制度》，建立和 实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升