振华科技2010年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

证券代码：000733 证券简称：振华科技 公告编号：2011-08 中国振华（集团）科技股份有限公司 2010年度内部控制自我评价报告 本公司全体董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》等规定，公司 结合自身的经营特点和发展需要，建立了内部控制体系，并在实践中不 断规范和完善，保证了公司经营管理活动的有效运作，为公司的可持续 健康发展奠定了坚实的基础。现对公司2010年度内部控制情况评价如下： 一、 公司内部控制制度建设情况 （一）公司内部控制的组织架构 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律 法规规定，建立了股东大会、董事会、监事会和管理层“三会一层”的 法人治理结构，形成科学有效的职责分工和制衡机制。董事会下设发展 战略、审计、薪酬与考核、提名四个专门委员会，制订并不断完善了各 项管理办法、议事规则和工作程序，明确了决策、执行、监督等方面职 责权限，保证了“三会”及专门委员会规范运作。 （二）内部控制制度建立健全情况 公司董事会及管理层十分重视内部控制体系的建立健全工作，通过 公司治理的完善，内部组织架构的健全，为适应公司的发展需要，保证 1 / 10 生产经营的正常进行，根据自身发展目标、经营方式等具体情况，按照 《公司法》、《证券法》、《内部会计控制规范》》、《企业内部控制 基本规范》、《上市公司内部控制指引》等有关法律法规要求，建立健 全以“三会”议事规则等为基础的基本管理制度和业务制度、部门职能、 岗位职责等涵盖财务管理、重大投资决策权限、关联交易及生产经营活 动的各个层面和环节，体系完整、层次清晰的内部控制体系。本公司内 部控制的目标是：预防内部系统风险、规避外部经营风险、强化风险管 理，实现有效地动态控制，促使经营和管理合法合规、资产安全、财务 报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，保证公司经营管理目 标的实现。 （三）公司内部审计机构情况 公司设有内部审计机构和专职的内审人员，负责内部审计工作，行 使内部审计监督职能，对公司及控股子公司的经营管理、财务状况、内 控执行等情况进行内部审计，对其生产经营的合法、合规性与经济效益 的真实、合理性做出客观评价，有效发挥监督管理作用。 二、报告期公司为建立和完善内部控制所做的工作及成效。 （一） 报告期内，公司严格按照法律、法规以及上市公司规范性 文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，并结合公司实际 情况，进一步建立和完善了内部控制体系，并在实践中不断根据出现的 新情况、新问题及新要求制订和修改相关的管理制度。按中国电子重组 贵州振华后对会计核算中计提本公司坏账准备比例进行了修订；为进一 2 / 10 步规范公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，公司制定了《内 幕信息知情人管理制度》；为增强信息披露的真实性、准确性、完整性 和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，公司制定了《年报信息 披露重大差错责任追究制度》。以上制度经公司董事会审议通过后得到 了很好的实施，进一步提升了公司的治理水平。 （二）根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基 本规范》，2010年公司结合经营特点和管理要求，以落实 “三重一大” 决策制度为切入点，针对重点战略领域、重点风险业务进行流程和制度 梳理，及时增补相应的管理办法及实施细则，细化业务管理流程，进一 步健全内部控制体系。 （三）建立经常性内部审计机制，规范经营行为。通过开展各项日 常审计业务，达到事前、事中进行日常监督。报告期内，内部审计部门 开展了对控股子公司的中期经营和经济责任及专项审计工作，重点审计 各控股子公司的资产质量、经营效益、内控制度的制定完善情况和执行 力度，并对检查中发现的问题提出书面整改要求，审计部门安排专人负 责跟踪整改结果的落实情况。 （四）开展“小金库”专项治理工作。2010 年7 月，公司认真贯彻 中电公司开展“小金库”专项治理工作的决策部署，公司各业务处