茂化实华2010年度内部控制自我评价报告 2011-03-23.pdfVIP

茂名石化实华股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告 一、总体情况 公司严格执行中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项 活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）、《中国证券监 督管理委员会公告》（[2008]27号）以及中国证券监督管理委员 会广东证监局的通知要求，公司对照《公司法》、《证券法》等法 律、法规、规章，以及《公司章程》、《公司内部控制制度》等内 部规章制度，开展公司治理及内部控制活动。 1、组织架构。公司已按现代企业制度的要求，建立了由股 东大会、董事会、监事会、经营班子构成的公司法人治理结构。 公司董事会授权经营班子决定公司内部管理机构、分支机构的设 置。公司成立以总经理为组长，公司经营班子及各部门负责人为 成员的内控领导小组。内控领导小组下设内控办公室，作为内控 工作的日常机构，内控办设在总经理办公室，具体负责《内部控 制手册》的培训、检查、评价、更新和补充，负责各项业务流程 实施细则的修改完善，总结内控执行情况，落实有关工作安排， 协调和指导各部门内控的实施等工作。 2、制度建设。公司组织修订了内控业务流程 27 个，包括销 售及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金 1 管理、财务报告、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等。 根据监管部门的要求，结合公司实际，公司重新修订完善了《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、《信息披露事务 管理办法》、《关联交易管理办法》、《募集资金管理制度》、《公平 信息披露制度》、《公司内部控制制度》。报告期内，公司修订了 《公司章程》，新制订了《公司独立董事年度报告工作规程》、《公 司董事会审计委员会年度报告工作规程》、《公司内幕信息管理制 度》、《董事、监事和高级管理人员培训制度》、《对外投资管理制 度》、《内部责任追究制度》等一系列规章制度。 3、明确责任。公司实行不相容职务、岗位分离制度。遵循 互相制约、权利分割、稽核对证等原则，关键岗位的设置体现了 不相容职务分离原则，使不同岗位真正起到相互制约、相互监督 的作用。公司严格实行授权管理，在采购、成本、费用、销售、 资金、投资、资产、关联交易、编制会计报告、信息管理、统计、 监督与检查等多个方面，明确从股东大会到董事会、经营班子与 各职能部门的授权原则与权限划分标准。公司根据实际情况，专 门设立审计监察部，由党群工作部主任兼任部长，设审计监察专 门工作人员1名；主要工作职责为：负责公司内部、外部审计的 沟通、监督和核查工作；检查公司内部控制缺陷并提出改正意见； 开展各项专项审计、效能监察工作等。 4、主要工作。2011 年2 月公司组织了内控制度检查，通过 2 采用现场问卷、穿行测试、抽样审阅、逐条审核等检查方法，全 面细致地检查了公司内控手册全部27 个业务流程，完成了各业 务流程的工作底稿并就此次检查对《内部控制手册》中各流程的 流通程度、适用程度等进行了检查评价。 二、重点控制活动 1、控股子公司的内部控制情况。公司拥有 3 个全资子公司， 公司下属子公司严格服从公司的管理，公司机关职能部室对下属 子公司进行专业指导、监督和支持。各子公司严格统一执行公司 颁布的各项规章制度，严格执行公司的生产经营计划。公司执行 对子公司的财务监督管理制度和定期审计监察制度。对照深交所 《内部控制指引》的有关规定，公司对下属子公司的管理控制严 格、充分、有效，没有违反《内部控制指引》的情形发生。 2、关联交易内部控制情况。公司建立健全了关联交易管理 的控制机制，对公司关联交易的定价原则、关联人和关联关系、 关联交易的决策程序、披露程序等做了详尽的规定。公司每年发 生的关联交易严格按照《公司章程》的规定执行，按照有关董事 会、股东大会的授权对相关关联交易进行审批，并履行相应的信 息披露义务。公司对关联交易的内控制度严格、充分、有效，关 联交易均按照市场原则公允定价，不存在损害公司及广大股东权 利的情形。 3、对外担保内部控制情况。报告期内，公司无对外担保情 况。 3 4、募集资金使用