贺阳公司报销制度2014.10.27(含后勤、三产、项目).docVIP

业务审批、借款、付款及费用报销管理制度（试行） 目的：为规范公司报销,合理控制费用公司报销借款人办理报销还款手续《费用报销单》在一个预算期间内，各项费用的累计支出不得超出预算报销人必须取得合法有效的报销单据发票《费用报销单》填写报销单一律用黑色钢笔或签字笔填写项目填写完整，大小写金额一致不得涂改报销单由验收人签确认，需入库的附入库单出租车票业务发生时间、起至地点、人物事件等，每张出租车票签字确认 4.1财务处组织落实本制度，发生问题有权对直接责任人提出处罚意见，对严格执行本制度的管理人员有权提出奖励意见，开具《规章制度落实情况奖罚单》，报督察部核实后，兑现奖罚。 4.2 主管副董事长负责监督本制度的落实情况，对不认真培训、不认真组织落实本制度、发生问题不严肃处理的，有权对财务处长提出处罚意见。 5奖罚 5.1出纳未认真核查备用金《借款单》审批程序，导致未经主管副董事长批准，借支金额超出借款人月工资总额的，每次处罚出纳100元。 5.2未及时归还备用金的，每拖延一天处罚借款人100元。 5.3借款逾期不还的，每拖延一天处罚借款人20元。 5.4违背再次借款原则付款的，每次处罚出纳100元。 5.5审批人授权紧急借款后，出纳未及时办理补签手续的，每拖延一天处罚20元。 5.6未认真核查《借款单》与《业务审批表》金额是否相符，审核、审批《借款单》过程中有问题未发现，造成违规借款的，财务处