酒店成本组工作流程.docVIP

成本组岗位流程 一、人员结构图： 二、岗位职责： （一）、成本主管： 督导下属严格按程序和规范进行成本管理和控制，随时为酒店的成本管理提供有关成本数据及分析资料。 结合实际工作的现实要求，有针对性地制定成本控制有关规定，并检查各项制度的执行情况。 协调成本控制和各个部门的利益关系，落实成本控制成效（结果），及时协调解决问题。 巡查酒店所辖区域，包括各餐厅、厨房、初加工、员工食堂、客房楼层、娱乐各营业区域以及各公共区域、集体宿舍等一切涉及物资、能源消耗大的地点，是否存在控制漏洞，是否存在管理真空，是否有浪费现象等。针对不同情况及时采取相应措施。 每周与采购组、收货组、使用部门进行市场调查，及时反馈市场价格质量信息，分析价格波动因素，负责审核制定合理的价格。 严格审查日常的采购申请单，既合理满足使用部门需求，又科学控制库存储备；对部门直接下达的采购计划，要协助调查物资运用是否合理，价格与档次是否合理，其他部门是否有此类闲置物资，是否有其他替代物品等。 直接参与酒店贵重物品（鱼翅、燕窝、虫草、鲍鱼、海鲜、大型设备、大批量物资等）的市场调研、采购定价与验收。 每月依据相关市场调查数据及当批次物资实际品质情况，审核供应商的结算付款凭证。 每月编制成本报表，对毛利率变化情况进行分析，并提出解决问题的办法。 督查本班组员工严格遵守酒店各项规章制度，每月召开班组会议，总结班组各岗位工作实施情况，听取员工合理化建议，并布置下月工作计划。 协助财务部领导做好本部门的其他行政管理和协调工作。 （二）、成本会计： 1、入库单审核：每日对收货员提交的入库单进行审核，审核签批手续是否齐全，入库数量与单价是否与定价表相符、是否与电脑录入一致。 2、出库单审核：每日对库管员提交的出库单进行审核，审核出库单签批手续是否齐全，申请数量是否合理是否与电脑录入一致。 3、审核餐饮酒水成本 每日审核酒水吧员出货订单与收银系统销售的商品数量、品种是否一致。 4、统计客吧销售明细表、客房一次性用品对比表 依据上月客吧盘点表、本月客吧出库、本月客吧月末盘点表，计算出本月销售明细，再与收银入账汇总对比。一次性用品与客吧核算方法相同。 5、询定价 每周二采购部、成本组、收货部、使用部门共同对蔬菜、水果、肉类、干调、海鲜等价格进行市场考查及定价。 6、月末盘点 ⑴ 厨房盘点 每月最后一天成本会计对餐饮后厨房食品原材料进行盘点，根据实际库存原材料的品名、数量进行登记出具盘点表。盘点结束后需盘点人员在盘点表上签字确认结果。 ⑵ 餐饮吧台盘点 每月最后一天成本会计对餐饮吧台销售商品进行盘点，根据成本会计制作的累计销售情况统计表核对结存物品的品名、数量是否账实相符。若不相符，需吧员列明原因并由使用部门负责人签字确认。盘点结束后需盘点人员在盘点表上签字确认结果。 ⑶ 客吧盘点 每月1日成本会计对客吧销售商品进行盘点，根据成本会计制作的累计销售情况统计表核对结存物品的品名、数量是否账实相符。若不相符，需列明原因并由使用部门负责人签字确认。盘点结束后需盘点人员在盘点表上签字确认结果。 ⑷ 房务布草盘点 每月15-20日成本会计对房务布草等备品进行盘点。成本会计根据上月盘点数、本月出库数、入库数、报损数计算本月月末结存数量并出具盘点表。根据盘点表核对所盘备品的品名、数量是否相符。若不相符，需保管员列明原因并由使用部门负责人签字确认。盘点结束后需盘点人员在盘点表上签字确认结果。 (5) 餐饮瓷器及玻璃器皿盘点 每季度15-20日成本会计对餐饮瓷器及玻璃器皿等进行盘点。成本会计根据上季度盘点数、本月出库数、入库数、报损数计算本季度末结存数量并出具盘点表。根据盘点表核对所盘备品的品名、数量是否相符。若不相符，需保管员列明原因并由使用部门负责人签字确认。盘点结束后需盘点人员在盘点表上签字确认结果。 （6）娱乐布草的盘点 每月15-20日成本会计对娱乐部的布草进行盘点。成本会计根据上月盘点数、本月出库数、入库数、报损数计算本月月末结存数量并出具盘点表。根据盘点表核对所盘备品的品名、数量是否相符。若不相符，需保管员列明原因并由使用部门负责人签字确认。盘点结束后需盘点人员在盘点表上签字确认结果。 （6）、成本、能耗分析 成本会计月末根据月末盘点表、所做账务处理及销售情况制作月度餐饮、员餐成本分析报表及报告，并上报财务经理及相关部门负责人。 三、工作流程： 成本组现分为食品会计、酒水会计、材料会计三个岗位，其中 （一）、采购入库单、直入直出单、出库单的审核程序基本相同，操作程序如下： 入库单要和采购申请单上的数量核对，价格和当期报价单是否相符，供应商名称、仓库录入是否正确。 出库单首先检查申领部门栏内是否有各部门经理的签字， （后厨有各厨房厨师长的签字，高干要有行政总厨的签字），经手人签字、以及发货人的签字，