村账乡管操作练习.doc

村账乡管操作练习 一 帐套管理的练习 1 新建组织机构，名为“向阳乡”，编号为003； 2 在“向阳乡”新建代理中心帐套。帐套号003.01，存储路径为“d:\kingdee帐套” 3 在向阳乡新建村组帐套： 帐套号 帐套名称 帐套类型 存储路径 003.02 向阳乡兴隆村 村组合作社帐套 d:\kingdee帐套 003.03 向阳乡梅林1村 村组合作社帐套 d:\kingdee帐套 003.04 向阳乡梅林2村 村组合作社帐套 d:\kingdee帐套 4 建立用户并且授权： 用户名 所在帐套 所属用户组 权限内容 密码 代理中心主任张三 所有帐套 Administrator 全部 空 代理中心出纳李四 所有帐套 出纳组 满足出纳业务 空 代理中心会计王五 向阳乡兴隆村 向阳乡梅林1村 向阳乡梅林2村 会计组 满足会计业务 空 启用所有帐套 二 会计核算业务练习 进入向阳乡兴隆村村组帐套 1 设置币别，凭证字 2删除二级科目种植业收入 3 增加二级科目畜牧业科目 4 新增凭证字“转” 5 新增往来单位新中大饲料厂 6科目初始余额录入如下表： 科目名称 借方余额 贷方余额 科目名称 借方余额 贷方余额 库存现金 17,800.00 　 累计折旧 　 2,400,000.00 银行存款 4,430,000.00 　 在建工程 9,000,000.00 　 交易性金融资产 80,000.00 　 无形资产 4,860,000.00 　 应收票据 1,476,000.00 　 累计摊销 　 60,000.00 应收账款 1,800,000.00 　 短期借款 　 1,800,000.00 坏账准备 　 5,400.00 应付票据 　 1,200,000.00 预付账款 600,000.00 　 应付账款 　 3,022,800.00 其他应收款 30,000.00 　 应付职工薪酬 　 660,000.00 原材料 10,160,000.00 　 应交税费 　 180,000.00 周转材料 1,500,000.00 　 其他应付款 　 39,600.00 库存商品 3,820,000.00 　 应付利息 　 6,000.00 长期待摊费用 600,000.00 　 长期借款 　 8,600,000.00 长期股权投资 2,100,000.00 　 实收资本 　 29,000,000.00 固定资产 800,000.00 　 盈余公积 　 900,000.00 如若不平，请自行调整 结束初始化 录入一张取现凭证，附上附件1（附件一为扫描件，没有请附上图片练习） 制作一张为“取现”的模式凭证。 明细账查询梅林一村九月的，表头设置出一级科目名称。 三 中心帐套业务联系（资金管理） 1 准备工作： 还原梅村1，梅村2 演示帐套，命名为向阳乡梅林1村 ，向阳乡梅林2村，分别录入银行帐初始余额。 2 进入K3，设置管理对象，将梅村一村，梅村二村设置为管理对象 3 出纳登入日记账 “封山育林补贴”，19875.0元，将凭证发送至兴隆村。后发现错误，取消发送。 后更正微1987.5元，再次发送。 4 出纳查询银行日记账，梅村一村2009第一期 5 查看九星村2009第一期资金头寸表，包括禁用账户 6 调整单位计息表 7 新增银行对账单“封山育林补贴”，单位为兴隆村，为1987.5元。 8 银行存款对账中过滤出兴隆村对账单然后将两个勾兑，再取消勾兑。（实际中由银行发给数据）（手动自动分别操作一次） 9 过滤出兴隆村余额调节表 10 在于单位对账中选择梅村一村，进行对账。红字表示没有对上，要协调处理检查。 11 结账。确定所有业务完毕 结账。 12 中心帐套报表：查看中心科目余额表，查看一村科目余额表 三 报表管理（村组帐套） 1 重算出梅村一村资产负债表九月，存入报表中。 四 村务公开 1 过滤出梅村一村2009-1-1至2009-1-31村务明细，保存。 3