担保项目初审和实地调查.doc

担保项目初审和实地调查 一、公司担保业务部根据人员和业务量的实际情况，确定第一调查人和第二调查人。第一调查人为项目负责人，负主要调查责任，第二调查人为协助。 二、项目初审主要是通过资料审核和实地调查，获取担保项目、项目承担人及反担保人真实、全面的信息。通过综合分析、比较、评价，形成最后综合性的评定和结论，即《担保调查报告》。 三、资料审核时项目初审的开始阶段，是对担保申请人提供的资料、信息进行搜集、整理和审核，以确定这些信息的有效、完整和真实性。信息不仅来源于申请人，还应从其他途径，如与申请人和项目有关的管理部门、金融部门、财税部门、供应商、用户等处获取。对上述材料、信息审核过程中需要进一步明确、补充、核实之处以及发现的漏洞、疑点即是下一步进行实际调查的重点。 1、按“清单”要求提供的材料是否齐全、有效，要求提供的原件是否为原件，复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章。各种文件是否在有效期内、应年检的是否已办理手续。 2、有关个文件的相关内容要核对一致，逻辑关系正确，通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文、可研资信等级、环保及市场准入等具体文件的审核，了解借款人（担保申请人）和反担保人是否具备资格、合法合规； 3、财务报表是否有会计师事务所出具了审计报告，是否是无保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实。 4、对反担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核反担保人提供的反担保措施是否符合《担保法》和有关法律法规（如房地产、土地、海关）及有关抵押登记管理办法的规定，抵押物、质物的权属（权力凭证）是否明晰。 四、项目初审过程中，部门负责人、项目负责人与协办人（至少双人）应到担保申请人和反担保人及有关部门进行实地调查。实地调查至少要进行一次。公司负责人根据具体情况参与调查。 进行实地调查前，要列出调查提纲，明确调查目标，以保证调查的质量和效率。 实地调查要点 （一）访问担保申请人，会见有关当事人，了解担保申请人和项目背景、市场竞争范围、销售和利润、资源的供应等情况；弄清借款用途和还款来源；考察担保申请人管理团队的整体素质（文化程度、只要经历、技术专长、经营决策、市场开拓、遵纪守法等发面），了解主要领导人的信用状况和能力； （二）对需进一步核实的材料，要求担保申请人提供原件核对； （三）考察主要生产、经营场所，通过走、看、问，判断担保申请人实际生产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况； (四)对财务报表的调查审核，应根据担保申请人的实际情况，主要调查核实一下内容： 1、了解担保申请人的主要会计政策，是否按会计准则记账； 2、担保申请人的财务内部控制制度是否完备并有效执行； 3、通过采用抽查大项的方式，审核担保申请人是否做到了账表、账账、账证、账实四相符，核实资产、负责、权益是否有虚假； 4、有保留意见的审计报告的保留意见部分； 5、担保申请人的或有损失和或有负债情况。 五、察看抵押物、质物。 以房地产抵押的，要察看、了解抵押物的面积、用途、结构、竣工时间、原件和净值、周围环境等；以动产抵押、质押的，要察看、了解抵押物、质物的规格、型号、质量、原件和净值、用途等； 以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质的，要察看权力凭证原件，辨别真伪，必要时请有关部门鉴定。 六、综合分析是在核实资料和实地调查的基础上，对已经获取的信息进行综合判断、分析、比较和评价。主要有一下几个方面： （一）分析、判断担保申请人的主题资格、清偿债务意愿及是否能严格履行合同条款； （二）分析经济环境对担保项目的项目承担人的影响。主要包括：项目产品在行业中的地位；产品经济寿命期；技术、工艺先进程度；市场机构和市场竞争能力；市场风险程度及政府的管制程度等； （三）分析担保申请人的还款能力。通过财务分析和现金流量分析，掌握担保申请人的财务状况和偿债能力，预测担保申请人的未来发展趋势。 财务分析的主要内容：1.偿债能力（财务杠杆比率）；2.盈利能力（盈利比率）；3.营运能力（效率比率）；4.资产质量；5.资金结构；6.预测近三年的发展趋势。 现金流量分析是要预计在未来的还款期间内，是否能够产生足够的现金流量偿还银行借款。 （四）分析反担保人的担保资格和担保能力。重点分析担保方式的可操作性，抵押、质押是否合法合规，与抵押物、质物的流动性相关的预期变现难易程度、交易成本和价格的稳定性和可预见性； （五）基本风险度分析 七、项目初审结束，项目负责人须向审保委员会提交《担保调查报告》。 《担保调查报告？的主要内容： 担保申请人背景情况； 项目基本情况； 市场预期及销售分析； 财务状况及偿债能力； 借款用途及还款资金来源； 反担保情况； 与银行往来及或有负债情况； 综合分析该项目风险程度； 其他需要说明的情况