2016年资产年报培训课件.PPT

本表反映单位2016年年末尚在出租、出借、内部经营、担保、其他资产的明细 1. 账面原值填写有偿使用资产的年末总价值 2. 有偿使用情况栏内应如实填写有偿使用资产的数量、价值、有偿使用方、有偿事项名称。 该表反映单位本年收入及支出情况，参照决算报表中的财决01表、财决05-1表、财决05-2表填列。 基层单位 基层年报填写 主管审核人员 财政审核人员 年报填报完毕 套审提交 审核通过 审核通过 基层单位填报 主管部门审核上报 财政部门审核汇总 汇总、分析 不通过 不通过 填报人员 1、确保当年资产增加减少等业务已从系统中处理完毕后，再进行资产年报的填报。 2、需遵循先封面后其他，先明细后汇总的顺序填报。 3、在账明细表数据可自动从系统中卡片提取，若未正确提取，请确认资产入账日期为当前报表年度。 4、若在账明细表资产信息项未完整提取，如房产产权信息，车辆车架号、车牌号等信息，请首先完善相应卡片信息后再填报。 5、减少明细表数据可自动从系统中价值减少的变动业务及处置业务中自动提取，若未正确提取，请确认财务审核记账或销账日期是否正确。 6、各表填报时先保存后审核，最终返回封面套审成功后提交。 7、封面表套审时系统会给出与去年年报数据对比结果，需要单位确认。 1、行政单位产权登记 1）与15年填报内容一致，注意填写项目的准确性，如填写年度检查或者占有登记 2）产权登记主表信息可以提取资产年报中数据，附表信息根据规则提取资产年报中部分数据。 3）使用A4纸张进行打印 2、事业单位产权登记 1）与15年填报内容一致。 2）部分表信息可以提取资产年报中数据，使用重新生成数据进行自动提取即可。注意部分表金额数据以元为单位填报，万元为单位进行打印。 3）使用A3纸张进行打印 技术服务电话：0531 技术服务邮箱：shandongzichan@163.com 微信公众号： 谢谢大家！ * CONTENTS 2016资产年报与产权登记 山东国子软件股份有限公司 2017年1月 1 单位工作流程 目 录 CONTENTS 3 资产增加、变动、减少 4 2016资产年报变化与产权登记 2 基础设置 步骤一 行政事业单位应当首先完成财务会计核算工作 步骤二 应全面做好资产盘点工作，并完善资产卡片数据 步骤三 填报2016资产年报，并逐级上报 检 查 浏 览 器 设 置 核 实 权 限 设 置 资 产 年 报 填 报 及时处理本年业务 本年业务确认完成 各市、区县： 访问同级财政部门资产管理信息系统地址 登录方式： 组织机构代码（9位）+人员编号（拥有资产年报填报权限） 1 单位工作流程 目 录 CONTENTS 3 资产增加、变动、减少 4 2016资产年报变化与产权登记 2 基础设置 建 议 使 用 I E 浏 览 器! · 每次访问时刷新 · 添加可信任站点 · ActiveX启用及文件自动下载 · 关闭弹出窗口阻止程序 · IE8及以上版本浏览器兼容性视图设置 1、管理权限 为人员分配可以管理哪些部门和哪类资产。 2、操作权限 为人员分配可操作的业务功能模块，如资产录入、资产审核、年报填报等。 1 单位工作流程 目 录 CONTENTS 3 资产增加、变动、减少 4 2016资产年报变化与产权登记 2 基础设置 权限分配 设置资产管理员 设置财务审核员 填写 提交 审核通过 不通过，财务退回 基层单位 资产管理员 资产验收单 资产增加入账 财务审核人员 资产卡片 1、作为资产的入口，在资产增加时务求将信息项完善，方便后续的业务操作。如设备的品牌，车辆的牌照号、排气量、车架号，土地房产的产权情况等。 2、验收单录入时，需注意总价信息。总价为自动运算=数量*价值。家具、图书类资产增加时，注意数量及件数的概念。验收单中数量信息指一张验收单生成卡片的条数。 3、资产增加时，需要特别注意资产购置日期及入账日期，经常出现单位没有注意上述两个日期而导致入账后资产信息错误。 权限分配 设置资产管理员 设置财务审核员 填写 未涉及价值变动 审核通过 不通过，财务退回 价值变动 基层单位 资产管理员 资产变动单 资产变动记账 财务审核人员 1、资产变动是当资产在日常使用过程中信息发生变化时使用，不能作为调整错误资产信息的手段。 2、典型的资产变动业务如人员调整科室资产变更、会计差错调整、车辆购置税、房屋因修缮价值增加等。 3、财务审核价值变更的变动单时需要将记账日期填写为单位财务实际记账日期。否则其他业务如