第五章跟单信用证(国际贸易单证实务,刘宏青)概要.ppt

国际贸易单证实务 课件开发、主讲人：刘宏青 第五章 跟单信用证 第一节 跟单信用证的基本概念 第二节 跟单信用证当事人 第三节 跟单信用证的类型 第四节 审证与修证 §5.1 跟单信用证的基本概念 一、跟单信用证的定义 依据《UCP500》的解释，跟单信用证是指一项约定，不论其名称或描述如何，凡由一家银行(开证行)依照客户(开证申请人)的要求和指示或以自身的名义作出，在符合信用证条款的条件下，凭规定的单据：(1)向第三者(受益人)或其指定人付款，或承兑并支付受益人出具的汇票;或(2)授权另一家银行进行该项付款，或承兑并支付该汇票；(3) 授权另一家银行议付。 该定义的实质是，信用证系银行有条件承诺付款的一种保证。 §5.1 跟单信用证的基本概念 二、跟单信用证的内容（1） (一)基本要素 基本要素一般包括信用证性质及编号；通知行行名及地址；受益人名称及地址；效期及到期地点；开证金额；运输条款(最晚装期等)；付款方式及期限。 （二）单据条款 单据条款列明的是所要求单据的名称、份数及具体要求，一般包括发票；装箱单；保险单(如CIF价格条款)；运输单据；质量及质量证书；产地证等其他单据。 §5.1 跟单信用证的基本概念 二、跟单信用证的内容（2） （三）品名描述 品名描述一般包括商品名称。单价；数量；金额；价格条件；包装；唛头等。 (四)银行间指示 银行间指示一般包括费用条款；最晚交单期；寄单条款；银行保证条款：开证行对议付行的指示；所遵循的国际规则。 §5.1 跟单信用证的基本概念 三、跟单信用证的特点 跟单信用证是一种银行信用 跟单信用证是一份自足的文件 跟单信用证是纯粹的单据交易 §5.1 跟单信用证的基本概念 四、跟单信用证的作用 （一）提供付款保证 银行以自身的信用为贸易双方的结算奠定基础，所以商业信誉加上银行信用的信用证是国际贸易中已被广泛采用的一种支付方式。 （二）提供融资手段 （特别是远期信用证） §5.1 跟单信用证的基本概念 五、跟单信用证统一惯例 《跟单信用证统一惯例》由49条组成，其基本框架如右： 1．总则与定义； 2．信用证的形式与通知； 3．义务与责任； 4．单据； 5．其他规定； 6．可转让信用证； 7．款项让渡。 §5.2 跟单信用证当事人（一） 开证行(Issuing Bank) 开证行的责任有三。 其一，审核单据，并从单据所包含的信息中确定单证是否相符。 其二，如果单证包含了有效的不符点，根据《UCP500》第14条规定发出不符点通知。 其三，第一性的且为终局性的付款责任，即履行即期付款、延期付款、承兑或议付的4项保证。 §5.2 跟单信用证当事人（二） 受益人（Beneficiary） 受益人一般指出口商，责任有三。 其一，受销售合同的约束，按时备货出运。 其二，精确制单，及时交单议付。 其三，若单据遭开证行拒付，应执行议付行的追索请求，开证行或保兑行的议付除外。单据由开证行代为保管期间，风险由受益人自行承担。 §5.2 跟单信用证当事人（三） 开证申请人（Applicant） 指与受益人签订贸易合同的进口商，系向银行申请开立信用证的对象。但在“双名信用证”中（即开证行以自身名义主动开证给受益人），没有开证申请人这一角色。 责任有三 ：申请开证 ；提供支付保证 ；开证行为执行申请人的指示而利用其他的服务，其风险应由开证申请人承担。 §5.2 跟单信用证当事人（四） 保兑行（Confirming Bank） 指受开证行的邀请后同意在信用证上加具保兑的银行。 保兑行的责任有二。 其一，保兑行有权选择是否接受开征行的邀请加保。 其二，保兑行一经确定对指定信用证加具保兑，只要受益人提交单据符合信用证的条款，它必须承担第一性的、终局性的付款责任。 §5.2 跟单信用证当事人（五） 通知行（Advising Bank）