(精选)金融学 商业银行课件.ppt

2010年末我国银行金融机构资产结构 银行业金融机构市场份额（按资产）（2003-2010年） 资本充足率达到8%的银行数量和资产占比（2003-2010年） （三）持股公司制 银行控股公司指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。 分类： 银行型持股公司（花旗银行为代表） 非银行型持股公司 一般把控制一家银行的称为单一银行控股公司，控制两家以上的银行称为多银行控股公司。 第三节 商业银行的组织结构 （四）连锁银行制 又称为联合银行制，其特点是由某一个人或某一集团购买若干的独立银行的多数股票，这些银行在法律上是独立的，也没有股权公司的形式存在，但其所有权掌握在某一个人或某一集团手中，其业务和经营政策均由一个人或一个决策集团控制。 第三节 商业银行的组织结构 二、商业银行的内部组织形式 （一）决策机构 股东大会、董事会以及董事会下设的各委员会 （二）执行机构 行长（或总经理）以及行长领导下的各委员会、各业务部门和职能部门 （三）监督机构 监事会、稽核部门 第三节 商业银行的组织结构 三、商业银行的管理系统 （1）全面管理 （2）财务管理 （3）人事管理 （4）经营管理 （5）市场营销管理 第三节 商业银行的组织结构 第三节 商业银行的组织结构 Company Logo 第四节 商业银行的业务 一、商业银行的资产负债表 第四节 商业银行的业务 商业银行业务主要可以划分为负债业务（存）、资产业务（放）和中间业务 （汇）。 资金来源主要包括：自有资本、存款、借款 资金运用主要包括：贷款、投资、现金资产 一、商业银行的资产负债表 商业银行的资产负债表 资产 负债 现金资产 库存现金 存款准备金 同业存款 在途资金 贷款 工商业贷款 其他贷款 投资 政府债券 其他有价证券 其他资产 存款 活期存款 储蓄存款 定期存款 借款 向中央银行借款 同业拆借 其他借入资金 其他负债 资本账户 核心资本 附属资本 第四节 商业银行的业务 二、商业银行的资本 1、资本对银行经营管理的意义 营业功能 保护功能 管理功能 2、商业银行资本的含义 商业银行会计资本 商业银行经济资本 商业银行法定资本 第四节 商业银行的业务 3、商业银行资本金的构成 （1）按所有权划分 第四节 商业银行的业务 第四节 商业银行的业务 （2）按资本性质划分 核心资本 银行股本； 从税后利润中提取的公开储备。 附属资本 未公开储备； 重估储备； 普通准备金或普通呆帐准备金； 带有债务性质的资本工具等。 第四节 商业银行的业务 4、资本最佳量原理 资本最佳量是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需增加资本的具体目的。 第四节 商业银行的业务 5、 《巴塞尔协议》与资本充足率 （1）《巴塞尔协议》的基本内容 划分资本 规定资产的风险权重 规定商业银行资本充足率的最低标准 过渡期安排 第四节 商业银行的业务 （2）《巴塞尔资本协议Ⅱ 》 《巴塞尔资本协议Ⅱ》产生的背景 《巴塞尔资本协议Ⅱ 》的三大支柱 《巴塞尔资本协议Ⅱ 》有关资本充足率计算 过渡期安排 第四节 商业银行的业务 （3）《巴塞尔资本协议Ⅲ 》 《巴塞尔协议III》规定，截至2015年1月,全球各商业银行的一级资本充足率下限将从现行的4%上调至6%,由普通股构成的“核心”一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%提高至4.5%。 商业银行资本充足率达标情况表 （2003-2009年） 第四节 商业银行的业务 第四节 商业银行的业务 三、商业银行负债业务 1、商业银行负债的性质 负债是银行的主要资金来源 负债的规模和结构决定其资产的规模和结构 负债是银行满足流动性需要的重要手段 负债构成社会流通中的货币量 第四节 商业银行的业务 按负债的内容 各项存款 各种借款 其他负债 按负债的流动性 流动负债 应付债券 其他长期负债 2、商业银行负债的构成 第四节 商业银行的业务 银行负债 按负债内容分 按负债流动性分 各项存款 各种借款 其他负债 流动负债 应付债券 其他长期负债 2008年主要商业银行的负债结构 单位：亿人民币 项目 工行 中行