第十一章欺诈和防范.pptVIP

一、票据诈骗 票据诈骗的具体表现有： 伪造票据、变造票据、使用作废票据、冒用票据、骗取票据、使用远期或空白支票诈骗等等. （一）利用假票据欺诈 在国际结算中，常采用预付款支付订金或全部货款。在这类业务中，有的诈骗分子就用假的票据行骗。 （二）变造票据并使用 变造票据是非法变更票据上签名以外记载事项的行为，也是票据诈骗的一种形式，最常见的就是非法涂改票据上的金额。 （三）使用作废票据 使用作废票据，是指以过期、失效、作废票据提示取现，充作抵押或其他交易等筹码的票据诈骗行为。 (四)冒用票据 所谓冒用票据，是指假冒原持票人，使用他人票据进行取现或消费的诈骗行为。冒用他人挂失旅行支票是常见的冒用票据诈骗活动。 二、信用证结算中的诈骗 信用证欺诈是信用证结算的某一当事人制造假象使其他当事人失去有价财产或法律权利，从而达到不正当获利的行为。 （一）伪造单据 伪造单据指受益人或他人以受益人的名义，用伪造或包含欺诈性陈述的单据，骗取信用证下款项的行为，甚至在货物根本不存在的情况下，以伪造的单据迫使开证行因形式上单证相符而无条件付款。这是信用证中最为多见的一种欺诈。 (二)伪造信用证 利用假信用证进行欺诈是通过开立假信用证,诱使出口商贸然发货，并按信用证上提供的假地址寄单，从而使诈骗分子轻而易举取得货物，使出口商或出口方银行受到损失的一种诈骗方式。 (三)软条款信用证 软条款信用证，也有人称之为可撤销的陷阱信用证，是指开证行可随时、单方面解除其保证付款责任的信用证。 1.信用证附加生效条款。 2.软条款信用证的另一特征是条款苛刻。 (四)申请人与受益人合谋 申请人与受益人以并非真实存在的买卖关系而共谋，由所谓的买方开立信用证，所谓的卖方向银行提交伪造的单据，使开证行与议付行都面临着风险。 三、备用信用证诈骗 我国对外开具备用证不多，但1993年曾发生了轰动全国的中国农业银行衡水中心支行开出的 100亿美元备用证诈骗未遂案。 另外，国外商人利用假备用证骗取我出口公司的货物、预付金、保证金等案也有发生。 四、信用卡诈骗 ①向发卡银行出具假证明，填报假地址，骗得信用卡后潜往异地，在信用卡规定的限额内反复支取现金或购物消费，作案后逃之夭夭。 ②利用伪造手法，仿制信用卡和其他证件，以假乱真，利用经办人员的疏忽，浑水摸鱼，非法牟利。 ③以非法手段，获得他人信用卡和其他证件后，再冒名顶替进行诈骗，套取银行现金或在特约单位骗购商品或其他消费服务。 ④利用我国信用卡的法律、法规存在漏洞或不完善之处，作案后百般狡辩或抵赖后逍遥法外. 一、银行防范欺诈的措施 1.加强对各类信息的捕捉。 2.建立更加科学的计算机网络运作体系。 3.建立和遵守规章制度，加强银行内部稽核工作。 4.加强对客户的宣传和咨询工作，严格审查贸易合同以及合同中有关银行信用证、保函的支付条款。 5.慎重对待诈骗案。 二、法院禁止令 在国际结算中，禁止令则是由法庭出具的用来禁止银行履行付款义务的命令，也有人称之为禁付令。 禁止令可以分为永久性的和临时性的。 临时性的禁止令通常是在诉讼开庭审理前或者更早一些时间内下达，其目的在于保持现状，或者防止在案件审理结束前发生不可弥补的损害. 近年来国内法院在单证相符，有的甚至在开证行对外已承兑了国外议付行提示汇票的情况下,出具禁止令要求银行拒付货款的情况屡有发生。 * 第十一章　国际结算中的欺诈及防范 第一节　国际结算中常见的欺诈活动 第二节　银行防范欺诈的措施 第一节　国际结算中常见的欺诈活动 第二节　银行防范欺诈的措施 *