商业银行现金资产业务精品.ppt

第三章 商业银行现金资产业务 第一节 商业银行现金资产的概述 一、现金资产的构成 商业银行的现金资产是银行所有资产中最富有流动性部分，是商业银行随时可用来支付客户现金需要的资产。 商业银行的现金资产一般包括以下几类。 第三节 资金头寸调度 资金头寸的调度是指商业银行在营运资金过程中对其头寸进行合理的分配和使用。 一、资金头寸的调度原则 商业银行资金头寸调度必须遵守以下原则： （一）数量适度 （二）渠道畅通 （三）调度及时 第三，跨系统之间资金营运所形成的基础头寸。 跨系统资金的运动，一般是指商业银行与中央银行、其他商业银行或金融机构之间发生的资金收付活动。这些资金收付必然会影响商业银行基础头寸的变化。跨系统的资金运动主要有向中央银行存入现金或提取现金、再贷款、再贴现、异地结算和同业拆借等，这些业务活动除了向中央银行提取或缴存现金外，都是通过转账形式进行的。当商业银行通过跨系统之间的资金收付增加了它在中央银行的准备金存款时，会增加该行的基础头寸；当减少了它在中央银行的准备金存款时，则会减少该行的基础头寸。 2. 基础头寸的匡算 商业银行的业务库存现金和存放中央银行准备金，属于非盈利性资产，因此不宜太