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A 银行苏州分行信贷风险管理 第二章 A 银行苏州分行信贷风险管理现状 A 银行苏州分行在苏州地区为多年的行业领导者，全行贷款总量连续 15 年保持同 业第一，在多年的经营中积累了丰富的信贷经验，形成了较为完善的信贷风险管 理体系。笔者在此章采用最新数据对 A 银行苏州分行目前信贷资产状况进行了分 析，对该行目前的信贷风险管理举措进行了相关介绍，对我国商业银行信贷风险 管理具有一定的借鉴作用。 一、A 银行苏州分行信贷资产概况 A 银行是中国大型上市银行，而 A 银行苏州分行在全国的 A 银行系统中是业 绩的佼佼者，在业务经营、转型升级、风险防控等各方面在当地同业多年保持领 先优势。作为整个 A 银行系统中的标杆，苏州分行在竞争极为激烈的市场上能够 多年占据领头羊的地位，说明 A 银行苏州分行在信贷风险管理方面的经验具有很 大的说服力和可借鉴意义。下面简单介绍一下 A 银行苏州分行信贷资产概况： （一）有效信贷增长平稳 截至 2014 年 12 月末， A 银行苏州分行信用总量 3315.78 亿元，比 2014 年 初增加 268.75 亿元，本外币贷款余额 2840.73 亿元，比 2014 年初增加 248.85 亿 元，其中：人民币贷款余额 2540.56 亿元，比年初增加 217.19 亿元；外币贷款 49.06 亿美元，比年初增加 5.01 亿美元。本币、外币贷款增量均居同业之首。本外币贷 款总量省内系统贡献度达 36.38%，比上年末提升 0.61 个百分点；增量贡献度达 44.17%，比上年末提升 9.52 个百分点。或有资产余额 475.05 亿元，比年初增加 19.9 亿元，其中：银行承兑汇票余额 246.94 亿元，比年初增加 31.66 亿元；信用 证余额 82.54 亿元，比年初减少 21.43 亿元；保函 145.58 亿元，比年初增加 34.13 亿元。 二、A 银行苏州分行现行信贷风险管理举措 （一）采用内部评级进行管理 1.A 银行苏州分行内部评级介绍 依据中国银行业监督管理委员会《商业银行资本管理办法(试行)》，为加强 A 银行信贷风险内部评级管理，提高内部评级风险参数计量的规范性和准确性，为 资本充足率管理提供可靠的基础参数，为管理决策提供数量支持，结合 A 银行管 理实际，A 银行制定了客户信用风险内部评级管理。 A 银行具体的内部评级是依据 A 银行可靠的客户信息，基于全行统一的模型、 方法和流程，对特定对象的违约风险进行识别和估计，并据此赋予不同评级符号 或评分的过程。 2..A 银行苏州分行客户评级分类 客户评级分为 16 个级别，不同级别对应不同的违约概率。D 级为违约级，违 约概率为 100%；AAA+、AAA、AAA-、AA+、AA、AA-、A+、A、A-、BBB+、 BBB、BBB-、BB、B 和 C 级为非违约级，对应违约概率 0.03~100%（不含）。各 级别违约概率及基本特征如下： 采用专家判断方式确定。 （1）模型评级方法 模型评级是指运用 A 银行总行统一开发的评级模型，经过模型初评和评级推 翻，对客户违约概率进行计量，并得到评级级别的评级方式。 模型初评主要考虑客户层面财务和非财务风险因素。对于受系统性风险影响 较大的客户，还应考虑行业、区域等风险因素。 因评级模型没有考虑到相关因素，造成模型初评结果与客户实际风险水平有 较大差异的，可按照总行有关规定进行评级推翻。 （2）分池评级方法 分池评级是指根据客户债项特征，将客户划分到不同的“客户池”，根据“客 户池”基准信用等级，结合评级推翻，得到评级级别的评级方式。分池评级适用 于仅办理简式快速信贷业务的小微企业。 （3） 专家评级方法 专家评级是指依据专家评级规则，综合评估客户的财务和非财务因素，得到 评级级别的评级方式。专家评级级别不对应客户违约概率。对于满足相关规定的 条件，确需进行客户评级的个别客户，可由一级分行组织评级专家进行专家评级， 报总行审批。 （二）采用年度授信进行集中管控 授信管理，是 A 银行为客户核定授信额度，制定和实施授信方案，集中控制 客户信用风险的管理行为。A 银行法人客户授信管理遵循先授信后用信、定性与 定量相结合、统一授信、动态调整。 1.A 银行苏州分行年度授信所需条件 （1）增量授信、存量续授信客户应同时具备以下条件： ① 符合信贷管理基本制度规定的基本条件。 ②客户信用等级原则上在ＢＢＢ－级（含）以上。但仅办理国际贸易融资业 务的客户信用等级可在Ｂ级（含）以上，仅办理不良贷款重组的客户以及符合 A 银行评级制度规定免评级条件的客户，可不受信用等级限制。 （2）对达不到上述条件的客户原则上实行余额授信管理，被列入压缩、退出 类客户名单以及潜在风险客户退出名单等需压缩退出的应制