公司财务报账方案dfbl.docVIP

财务报账制度 1、目的 规范公司财务报销，使财务报销有所依循，特制定本办法。 2、适用范围 适用于本公司所有人员 3、职责 财务管理人员依本制度进行报账作业 4、管理程序 4.1经办人：整理、粘贴单据，填写《差旅费报销单》《费用报销单》《付款申请单》等。 4.2往来会计：如涉及到采购供应商往来账的核对时，需往来会计确认金额。 4.3部门主管：负责本部人员费用报销的实质性、合理性的一级审查、初批；部门主管需在财务部门签留字备案。 4.4主管会计：负责对报销票据的合法性、完整性进行二级审查、复核。 4.5财务总监：按财务核决权限复核、核准，并按《付款计划》考虑资金的统筹按排。 4.6总经理或委托人：核准。 4.7出纳：复核报销单据签字完整性、单据完整性、大小写金额等，并履行付款。 4.8会计：按会计制度账务处理。 4.9各文员：资料的传递及登记。 5、内容 5.1财务报销包含内容 5.1.1一般费用报销； 5.1.2流动资产采购报销； 5.1.3固定资产采购报销； 5.2各项财务报销所需报销单据及要求 5.2.1财务报销所需凭据 财务报销费用项 所需报销凭据 费用 差旅费 差旅报销单、出差行程表、发票、其他相关票据 其他费用 费用报销单、发票、其他相关票据 流动资产采购 付款申请单、采购订单、采购合同（初次采购）、入库单、发票、其他相关票据 固定资产采购 付款申请单、采购订单、采购合同、入库单、发票、其他相关票据 注：具体填写要求 ●报销“出租车票”：要求填写打车起始到达地点、人员名单、打车事由 ●报销“停车票”：要求填写事由、地点 ●报销“过路费”：要求填写出差地点、事由 ●报销“加油票”：要求填写办事事由、地点 ●报销“餐费发票”：要求填写就餐日期、事由、人员名单 ●报销“烟酒、礼品”等：要求填写事由、招待对象 ●报销“差旅费用”：按照“差旅费报销单”项目填写 5.2.2财务报销单据要求 5.2.2.1原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，特殊情况由财务中心把控落实，以可操作性为前提。任何不符合报销规定的单据，财务部门有权拒绝，各级主管审核、审批也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。 5.2.2.2原始单据必须真实、清晰、完整，凡因涂改或撕裂引起原始单据模糊不清的，财务部有权拒绝报销； 5.2.2.3有关报销单据均由报销经办人亲自填写，做到内容完整、数据真实，符合财务制度规定。填写报销单各要素齐全，如：日期、金额、附件张数、费用归属部门和用途等； 5.2.3单据整理、粘贴要求 单据按费用类别分类，粘帖在票据粘贴单上，并在粘贴单上写明所附原始单据张数、金额、报销人。（如原始单据张数少且大于可以不用粘贴单，但必须在报销单上写明附件张数） 5.3财务核决权限 所有费用报销的核决权限为总经理 5.5财务报销时间 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。一、员工试用期规定?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。（一）、福利待遇?1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数）2、过节费按正式员工的1/2发放。3、按正式员工标准发放劳动保护用品。（二）、休假?1、试用期内累计事假不能超过3天，如果特殊情况超过3天需报董事长批准。?2、可持相关证明请病假，请病假程序和天数与正式员工要样。3、可请丧假，请假程序和天数与正式员工要样。4、不享受探亲假、婚假。?二、员工入职准备?1、身份证复印件一份，原件待查。2、学历证明复印件一份，原件待查。 ?3、县级以上人民医院的体检报告。4、4张一寸照片?5、部分职位（如出纳、收银员、司机、仓管）试用期员工还须须准备房产证明、户口本、直系亲属身份证复印件等。三、行政手续?1、试用人员手续办理完毕后，由行政部向试用期人员发放办公相关用品。?2、发放工作牌，办理考勤卡。?3、试用期人员需要食宿的、由行政部安排住宿和就餐。?4、将试用期人员带入用人部门。四、用人部门指引1、试用员工的直接上级是“入职指引人”。2、带领试用期员工熟悉本部门及其他部门，向其介绍今后工作中要紧密配合的部门及员工，同时介绍公司内公共场所的位置，包括会议室、停车场、洗手间等。3、与试用期员工进入面谈，商讨入职后的工作安排，并向试用期员工描述其工作的部门架构，岗位名称，职务，岗位职责等。简单介绍将来的职业发展方向和目前工作时遇到的实际问题。?4、教会试用期员工使用生产工具或办公用具。5、公司有活动要及时告知试用期限人员。?6