出差、差旅费报销管理方案.docVIP

出差、差旅费报销管理制度 1、目的：为了加强对出差人员的工作和费用的管理，提高出差人员工作效率，有效控制差旅费用成本，特制订本管理制度。 2、适用范围：因工作需要出差的公司所有人员，专项考核的业务人员除外。 3、具体办法： 3.1、出差计划： 出差人员出差前，应制订出差计划，（填写附表一《出差计划、执行总结表》），说明时间、地点、项目、计划费用等，安排临时职务代理或被授权人。出差市区或省内外两天时间以内，经部门负责人和所在系统主管批准后执行；出差省内外三天（含三天）时间以上，经总经理批准后执行。 3.2、出差借款： 需办理借款的出差人员，应填写“借款申请单”，并将经相关领导批准的附表一《出差计划、执行总结表》附在“借款申请单”后，作为财务部门核对费用的依据。借款申请经总经理批准后可办理借款事宜。 3.3、出差： 出差计划经相关领导批准后，出差人员依照出差计划严格执行出差任务。出差计划如有变更应及时与直属上级电话联系，经直属上级同意后执行，同时知会该系统主管。职务代理或被授权人在此期间与出差人保持经常性联络。 出差检查工作人员，应及时指出接受检查方工作中存在的问题，并协助解决，同时填写附表二（《工作检查表》），交接受检查方签名确认；出差与客户沟通人员，需填写附表三（《客户沟通记录表》）。 3.4、出差报告： 出差人员返回后，应及时提交出差总结报告,即如实填写附表一（《出差计划、执行总结表》）中“执行总结”项。如有重要事项,另行增加附文汇报。并结合实际出差情况进行自评（包括出差计划与实际部分的差异说明）,经直属上级评估后,报所在系统主管确认,完成出差报告。 职务代理或被授权人应在授权人返回的第一时间内向授权方述职，同时交回授权。 3.5、差旅费报销： 出差人员完成出差任务、提交出差报告后，可办理差旅费报销手续。出差人员应根据实际发生的费用如实填写“差旅费报销单”，将经过相关领导确认的附表一《出差计划、执行总结表》附在“差旅费报销单”后，作为财务部门核对费用的依据。“差旅费报销单”经直属上级审核，财务部门核对无误后，交出差人员所在系统主管确认，报总经理批准后予以报销。 如有出租车车费报销请填写附表四（《出租车行程表》）。 4、差旅费用执行标准： 标准项目 火车票 轮 船 飞 机 市内短途交 通 住宿费限额（元/天） 出差补贴（元/天） 级别 特 区 省 内 省 外 月薪 11~12 软卧 二等 经济舱 的士 450 400 350 100 9~10 软卧 二等 经济舱 的士 400 350 300 80 7~8 硬卧 三等 9折经济舱 的士 300 260 220 60 5~6 硬卧 三等 8折以下 的士 260 220 160 40 1~4 硬卧 三等 6折以下 中巴（的士） 180 150 120 25 日 薪 硬座 三等 / 中巴 100 80 60 10 补充说明：出差省会城市、直辖市（非特区），住宿费限额以省内住宿费为标准；特区为广州、深圳、上海、北京。 交通、住宿费用未超过标准限额的，按实际发生费用报销；超过标准限额的，超出部分自行承担，报账时需列明详情。 市内短途交通费原则上按实算，标准可参考上表，特殊情况需经批准。1-4级月薪人员出差市内，原则上只允许乘坐中巴，特殊情况申报经批准后可以乘坐的士。 市内出差不予补贴，出差补贴包括出差人员餐费、电话费，不再另行报销，特殊情况需另行申请。市外出差送货人员补贴标准25元/天，其它人员市外出差当天来回，一般情况按上表中每天出差补贴对半计算，最低为25元。根据出差期间工作强度和费用状况，可填报全天补贴或不予补贴。 部门负责人以上人员因相关对外业务工作需要，可开支应酬费用，同一工作对象只能安排一次应酬，费用以每人不超过50元为标准。应酬费用超过500元的事项报总经理批准后进行。不得用公款随意邀请和接受客户、分公司进行吃、请等娱乐活动。 所有出差费用均计入部门费用成本，并视出差效果在差旅费报审时评定报销额度。如经常出差达不到预期效果，将调整出差标准和控制出差。 5、出差人员出差期间薪资计算原则： 因公出差的工作时间，均按正常出勤工作日计算，不作薪资调整；送货人员周六、周日出差工作时间按照实际加班时间计算加班工资。其他人员出差一天以上、三天以内中含周六、周日时，工作时间按实际加班时间计算工资；三天以上出差中含周六、周日时不计算加班。特殊情况另行处理。 6、执 行： 本制度自二零零四年七月一日起开始实施，各相关部门应严格执行。管理部将保留对以上条款解释权，并根据实际情况检讨、修改，不断完善本制度。原相关制度自本制度生效之日起自动废止。 7、附件： 附表一：《出差计划、执行总结表》 附表二：《工作检