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支票内部控制制度 支票是存款人签发给收款人从其银行账户内支付款项的票据。支票分为现金支票和转帐支票两种。签发支票，应注意以下问题： 一、要严格做到“九不准”。 （1）不准更改签发日期；（2）不准更改收款人名；（3）不准更改大小写金额。按照《票据法》规定，支票的金额、日期、收款 人名称如若更改，即成为无效票据；（4）不准签发空白支票，即签发超过银行存款账户余额的支票；（5）不准签发远期支票；(6) 不准签发空白支票。签发的空白支票即指事先盖好印章的支票。携带该种支票外出，遗失后将造成不应有的经济损失；（7）不准签发有缺陷的支票。有缺陷的支票 表现形式主要有：①印鉴不符，即支票上的印章与银行预留印鉴不符，或是支票上的印章盖得不全。银行审查出印鉴不符时，除将支票作废退回外，还要按票面金额 处以5%但不低于1000元的罚款。②戳记用印油而不用印泥的支票，或印章字迹间模糊不表的支票。③污抽支票，即票面破碎、污损，无法辨认或字迹不表的支票。④账号户名不符，或户名简写的支票。⑤更改处未盖预留印鉴的支票。⑥付款单位已清户的支票。⑦未填写用途或所填用途不当的支票。⑧不是按规定用碳素墨 水或签字笔书写的支票。⑨购买未经批准的专控商品的支票。⑩非本行的支票；（8）不准签发用途弄虚作假的支票。签发用途不真实的支票，系套取银行信用行 为，银行一经发现，按违反结算制度给予经济处罚；（9）不准将盖好印鉴的支票存放于他人处让其代为签发，以防形成空头支票或经济诈骗。 二、要做到要素齐全、内容真实、数字准确、字迹清晰。 （1）支票要按顺序编号连续签发，不得跳号； （2）日期中的年份要写完整，不得简写，如1999年 不得写成99年； （3）收款人必须写全称，不得写简称，防止户名不符，形成退票； （4）签发人开户银行名称用刻好的银行小条章（向银行购买支票时盖好）加 盖清楚，不要手写（银行会计规范化管理要求）； （5）签发人对本单位账号要写，最好也用小条章； （6）注意日期、收款人、大小写金额的准确填写，防止签成 无效支票； （7）其他更改的地方要加盖预留印鉴，使用印泥； （10）由于现行支票上没有付款单位名称栏目，必须使用预留在银行的印鉴，所以印章一定要清楚； （11）不得用蓝墨水填写。总之，要遵照银行的规定，不可自以为是。 三、支票保管：财务部门设专人保管空白支票和支票印章，支票随签发随盖章，不得先盖好章备用。支票和印章要分开保管，并建立“支票登记簿”，按支票号码逐一进行登记，对已签发的支票要及时催促注销定期核对，发现丢失、短少要立即查找，并及时报告领导。 为避免签发空头支票，财会人员要准确地控制银行存款金额，及时逐笔准确登记银行存款日记帐，定期与银行对帐单进行核对，编制“银行未达帐项调节表”。发现问题，及时解决汇报。 四、财务专用章和法人章的保管1、支票与银行预留印签应分别保管，不得由出纳一 人管理。2、财务专用章和法人章必须有专人严格保管，不得借 出，如因需要，必须经总经理同意，由财务部人员携带随行。3、如因业务需要，用财务专用章或法人章的，须打报 告写明用章原因、日期、部门、所盖份数等，由单位负责人 签字同意后，在“借印签本”上登记，方可使用。4、如因保管人保管不当，造成的损失追究当事人责任。 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。 一、员工试用期规定 ?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。 ?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。 （一）、福利待遇 ?1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数） 2、过节费按正式员工的1/2发放。 3、按正式员工标准发放劳动保护用品。 （二）、休假 ?1、试用期内累计事假不能超过3天，如果特殊情况超过3天需报董事长批准。 ?2、可持相关证明请病假，请病假程序和天数与正式员工要样。 3、可请丧假，请假程序和天数与正式员工要样。 4、不享受探亲假、婚假。 ?二、员工入职准备 ?1、身份证复印件一份，原件待查。 2、学历证明复印件一份，原件待查。 ?3、县级以上人民医院的体检报告。 4、4张一寸照片 ?5、部分职位（如出纳、收银员、司机、仓管）试用期员工还须须准备房产证明、户口本、直系亲属身份证复印件等。 三、行政手续 ?1、试用人员手续办理完毕后，由行政部向试用期人员发放办公相关用品。 ?2、发放工作牌，办理考勤卡。 ?3、试用期人员需要食宿的、由行政部安排住宿和就餐。 ?4、将试用期人员带入用人部门。 四、用人部门指引 1、试用员工的直接上级是“入职指引人”。 2、带领试用期员工熟悉本部门及其他部门，向其介绍今后