山东鑫海矿业技术装备股份有限公司挂牌申请文件的反馈意见回复.PDFVIP

山东鑫海矿业技术装备股份有限公司 挂牌申请文件的反馈意见回复 （二） 推荐主办券商 二一六年一月 关于山东鑫海矿业技术装备股份有限公司 挂牌申请文件的反馈意见回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 根据贵司《关于山东鑫海矿业技术装备股份有限公司挂牌申请文 件的反馈意见》的内容要求，国都证券股份有限公司（以下简称“ 国 都证券”或“主办券商” ）作为山东鑫海矿业技术装备股份有限公司（以 下简称“鑫海矿装”、“拟挂牌公司”、“股份公司”或“公司” ）推荐挂牌的 主办券商，已组织拟挂牌公司及相关中介机构对反馈意见提出的问题 逐项进行了认真核查，就反馈意见进行了逐项回复说明，并对《公开 转让说明书》等申请文件进行了修改和补充。 本回复说明中的简称与《公开转让说明书》中的简称具有相同含 义。 1 / 12 1、2014 年08 月14 日，青岛海关对公司下达行政处罚决定书（违 字[2014]第115 号），对通关移库延迟罚款15000 元，公司已缴纳完 毕。请主办券商及律师结合相关法律法规的规定、公司的违法行为、 处罚决定书的内容、青岛海关的处罚依据等内容核查公司前述处罚事 项的性质是否属于行政处罚；若属于行政处罚，则核查前述处罚事项 是否构成重大违法违规及挂牌障碍并发表明确意见。 【回复】 1、根据《中华人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国海关 行政处罚实施条例》等法律法规的规定及行政处罚决定书的内容，公 司被黄岛海关 （隶属于青岛海关）处以15000 元罚款属于行政处罚。 （1）过程概要：2014 年6 月23 日，公司以一般贸易方式向海 关申报出口皮带运输机等5 项货物，委托报关公司进行报关，报关单 号为422720140270344250，其中第1、2、4、5 项货物分别申报为皮 带运输机5 台、高温熔炼炉1 套、液下泵1 台、水泵3 台。 由于客户定制的皮带运输机为不带底架的皮带运输机，报关公司 申报时所有设备均按照整体设备进行报关，海关审查时认为不带底架， 则不应该为整机设备，所有设备均应该按照零配件分别进行申报。 （2）罚款原因：2014 年8 月4 日，中华人民共和国黄岛海关出 具《行政处罚决定书》（黄关缉违字【2014】115 号），对公司处以15000 元罚款，处罚情况如下： “当事人出口橡胶传送带、传送机用电动滚筒的申报不实行为已 构成违反海关监管规定的行为，影响了国家出口退税管理。根据《中 2 / 12 华人民共和国行政处罚法》第二十七条第一款第四项、《中华人民共 和国海关法》第八十六条第三项、《中华人民共和国海关行政处罚实 施条例》第十五条第五项之规定，决定对当事人罚款1.5 万元。 当事人出口高温熔炼炉、断路器、液下泵、水泵、阀门的申报不 实行为已构成违反海关监管规定的行为，影响了海关统计的准确性。 根据《中华人民共和国海关法》第八十六条第三项、《中华人民共和 国海关行政处罚实施条例》第十五条第一项之规定，决定对当事人予 以警告。 综上，决定对当事人予以警告并罚款1.5 万元。” （3）2014 年08 月14 日，公司已按照中华人民共和国黄岛海关 的要求，及时足额缴纳罚款。 2、前述处罚事项不构成重大违法违规 （1）青岛海关于2016 年 1 月18 日出具《证明》，证明内容如下： “山东鑫海矿业技术装备股份有限公司自2013 年1 月1 日至今， 遵守海关的法律、法规，在青岛关区范围内无重大走私、违法记录。” （2）为防范类似情形的再次发生，公司对财务人员及商务部人 员等加强了出口货物报关、通关操作流程及注意事项的培训，公司也 完善了出口货物报关、通关的内控管理制度。同时，公司及公司董事、 监事、高级管理人员于2015 年12 月15 日共同出具声明，将严格规 范公司出口货物报关、通关管理，对报关、通关工作的经办人及主要 管理人员强化培训、明确责任，防范类似情况的再次发生。 综上，主办券商及律师认为，前述处罚事项不属于重大违法违规