浙南矿业有限公司费用报销方案word 文档.docVIP

浙南矿业有限公司公司费用报销制度 （讨论稿） 为了规范财务管理制度，完善费用报销程序及规定，有效控制各项费用合理支出，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际，特制定本制度。 第一条 公司费用报销首先经办人整理粘贴相应票据并在票据上签上经手人后，按以下流程审批报销：部门负责人签字→综合办审查→财务部审核→副总经理签字审批→财务总监签字审批→总经理签字审批→董事长签字审批→董事会决议通过。 第二条 公司费用报销审批权限凡单笔费用或累计在200元（含200元）以下的由各分管副总签字审批；凡单笔费用或累计在200元以上至1000元（含1000元）的由财务总监签字审批；凡单笔费用或累计在1000元以上至50000元（含50000元）的由财务总监审批签字后报总经理签字审批；凡单笔费用或累计在50000元以上至100000元（含100000元）的由财务总监审批签字后报总经理审批签字再报董事长签字审批；凡单笔费用或累计在100000元以上的由董事会决议通过后，再履行审批签字。 第三条 公司费用的报销期限现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）的，每周四前由各部门、各分公司交由财务部门审核，每周五为审批办理报销手续，其余时间不予报销，特殊情况除外。 第四条 公司差旅费报销：（1）公司副总经理以上职务的人员出差，可乘坐火车软卧和飞机，公司其他人员出差可乘坐火车硬