珠海代理记帐公司-天承财务之费用报销管理方案.docxVIP

费用报销管理制度第一章?总则第一条?? 制定目的??? 为了严格公司的费用报销管理，规范费用报销的程序及规定，加强费用开支控制，提高经济效益，制定本办法。第二条?? 适用范围公司所有部门及全体员工。第二章??管理职责第三条??? 管理部??? 负责管理办法的制定，费用使用的监督管理，对超费用标准的部门和个人进行处罚。第四条?????????????????? 财务部??? 负责费用报销的审查、费用报销、费用开支的分析、控制及管理。第五条?????????????????? 各部门??? 负责本部门费用开支的管理和标准的控制，部门主管负责本部门及员工费用报销的审核。第六条??? 公司领导1、副总经理负责对分管部门费用开支的管理和标准的控制，负责分管部门及员工费用报销的审核。2、总经理负责公司费用报销的审批。第三章??差旅费报销第七条??? 出差申请1、员工因公出差，应填写“出差申请单”，详细注明出差事由、行程安排及费用预算、是否借支等；2、填好“出差申请单”后，报上级领导核准后转管理部登记后方得出差。3、如遇紧急情况，由主管临时派遣出差者，可先行出差，事后补填出差申请单，并呈报人力资源部登记备案。第八条???? 出差核准权限：1、员工出差不超过3天的，由部门主管核准；2、员工出差时间3～7天的，由主管副总或总经理核准；3、员工出差天数超过７天的，由总经理批准；4、部长以上管理人员出差