欣欣天然气股份有限公司公司治理实务守则.PDFVIP

欣欣天然氣股份有限公司 公司治理實務守則 民國一○ 六年五月八日第十七屆第十二 次董事會議通過 第一章 總則 第 一條 為建置本公司公司治理架構，奠定良好之公司治理制度，提升 營運效能，爰制定本守則。 第 二條 本公司建立公司治理制度，除遵守法令及章程之規定，暨 與證 券交易所簽訂之契約及相關規範事項外，應依下列原則為之： 一、保障股東權益 。 二、強化董事會職能 。 三、發揮監察人功能 。 四、尊重利害關係人權益 。 五、提昇資訊透明度。 第 三條 本公司依 「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」之規 定，考量本公司及子公司整體之營運活動，建立有效之內部控 制制度，並隨時檢討，以因應公司內外在環境之變遷，俾確保 該制度之設計及執行持續有效。 內部控制制度之訂定或修正應提董事會決議通過；獨立董事如 有反對意見或保留意見，應於董事會議事錄載明。 本公司確實辦理內部控制制度之自行評估外，董事會及管理階 層至少每年檢討各部門自行評估結果及內部稽核單位之稽核 報告，監察人並應 予關注 、監督。 本公司就查核所見內部控制 制度缺失檢討，作成紀錄 、追蹤及落實改善，並提董事會報告。 本公司管理階層重視內部稽核單位 與人員，賦予職權，促其確 實檢查 、評估內部控制制度之缺失及衡量營運之效率，以確保 該制度得以持續有效實施，並協助董事會及管理階層確實履行 其責任，進而落實公司治理制度。 為落實內部控制制度，強化內部稽核人員代理人專業能力，以 1 提昇及維持稽核品質及執行效果，本公司宜設置內部稽核人員 之職務代理人。 「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」有關內部稽核人 員應具備條件、執行業務準則 、持續進修及人員資料申報等規 定，於前項職務代理人準用之。 第 四條 本公司由副總經理統籌 公司治理相關事務。 前項公司治理相關事務，包括下列內容： 一、指導公司登記及變更登記。 二、協助公司遵循董事會及股東會相關法令 。 三、關注 與經營公司有關之最新法規發展，以協助董事、監察 人遵循法令。 四、與投資人關係相關之事務。 五、其他依公司章程或契約所訂定之事項。 第二章 保障股東權益 第一節 鼓勵股東參與公司治理 第 五條 本公司之公司治理制度應保障股東權益，公平對待所有股東， 並確保股東對公司重大事項享有充分知悉、參與及決定等權 利 。 第 六條 本公司應依「公司法」及相關法令之規定召集股東會，並制定 議事規則，對於應由股東會決議之事項，須按議事規則確實執 行。 本公司之股東會決議內容，應符合法令及公司章程規定。 第 七條 本公司董事會應妥善安排股東會議題及程序，訂定股東提名董 事、監察人及股東會提案之原則及作業流程，並對股東依法提 出之議案妥適處理；股東會開會應安排便利之開會地點、預留 充足之時間及派任適足適