太原理工天成科技股份有限公司2011.PDFVIP

太原理工天成科技股份有限公司太原理工天成科技股份有限公司 太原理工天成科技股份有限公司太原理工天成科技股份有限公司 年度内部控制年度内部控制评价评价报告报告 年年度内部控制度内部控制评评价价报告报告 太原理工天成科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求， 结合本公司 （以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部 控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控制的有效 性进行了自我评价。 一、一、董事会声明董事会声明 一一、、董事会声明董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任，监事会 对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公 司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现 发展战略。 由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供 合理保证。 第 1 页 /共 14 页 二、二、内部控制评价工作的总体情况内部控制评价工作的总体情况 二二、、内部控制评价工作的总体情况内部控制评价工作的总体情况 （一（一））内部控制的目标内部控制的目标 （（一一 ））内部控制的目标内部控制的目标 内部控制的主要目标是加强公司经营管理，保证经营合法合 规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率， 促进实现发展战略、纠正管理漏洞，防范舞弊行为，确保国家有 关法律法规和公司内部控制制度能得到有效贯彻执行。 （二（二））内部控制评价的原则内部控制评价的原则 （（二二 ））内部控制评价的原则内部控制评价的原则 本次内部控制评价测试的原则如下： １.风险导向原则：以风险评估为基础，根据风险发生的可 能性和对企业单个或整体控制目标造成的影响程度来确定需要 评价的重点业务单元、重要业务领域或流程环节。 ２.一致性原则：采用统一可比的评价方法和标准，保证评 价结果的可比性。 ３.公允性原则：以事实为依据，评价结果有适当的证据支 持。 ４.独立性原则：内部控制评价机构的确定及评价工作的组 织实施保持相应的独立性。 ５.成本效益原则：以适当的成本实现科学有效的评价。 （三（三））内部控制的组织保障内部控制的组织保障 （（三三 ））内部控制的组织保障内部控制的组织保障 第 2 页 /共 14 页 为确保内部控制规范工作的顺利实施，按照相关要求，公司 成立内部控制规范领导组和工作组。工作组下设办公室，公司董 事长和总经理及财务总监分别担任相关机构的负责人，确保内部 控制规范工作的落实。 1、内部控制规范领导组 负责公司内部控制规范工作实施方案及相关配套政策的制 定及监督指导。 2、内部控制规范工作组 在内部控制规范领导组的领导下开展公司内部控制制度的 研究、拟（修）订，组织协调内部控制规范工作的实施，对分子 公司的内部控制规范工作进行指导、监督，保证内部控制工作的 正常运行。 3、内部控制规范办公室 全面贯彻执行内部控制领导组关于 内部控制建设的方针和 策略；具体负责内部控制建设的构建和运行；负责公司 《内部控 制手册》《内部控制评价手册》的编制、修订及维护；解决在内 部控制建设过程中存在的问题，督促各部门进行整改；负责协调 与外部机构的咨询工作。