江苏恒顺醋业股份有限公司2016年关联方专项报告-恒顺集团.DOCVIP

关于股份有限公司的专项说明 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 关于有限公司的专项说明有限公司全体股东：我们接受委托，审计了有限公司（以下简称贵公司），并出具了审计报告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的有关要求，贵公司编制了后附的（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们的责任是对汇总表进行审核，并出具专项说明。?我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在不一致的情形。除了在报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司，汇总表应当与已审报表一并阅读。本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。附件：江苏恒顺醋业股份有限公司 2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2016年期初占用资金余额 2016年度占用累计发生金额（不含利息） 2016年度占用资金的利息(如有) 2016年度偿还累计发生金额 2016年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质 大股东及其附属企业 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 - 　 　 　 小计 　 　 　 - - - - - - 　 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2016年期初往来资金余额 2016年度往来累计发生金额（不含利息） 2016年度往来资金的利息(如有) 2016年度偿还累计发生金额 2016年期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质 大股东及其附属企业 镇江恒润调味品有限公司 同一母公司 应收账款 673.10 6,833.29 　 6,775.22 731.17 销售 经营性往来 江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公司 同一母公司 应收账款 1,003.97 2,159.53 　 2,548.72 614.78 销售[注2] 经营性往来 镇江恒顺商场 同一母公司 应收账款 37.76 2,315.88 　 2,291.85 61.79 销售 经营性往来 镇江恒新药业有限公司 母公司的联营企业 应收账款 64.82 71.99 　 75.65 61.16 销售 经营性往来 镇江恒顺宾馆 同一母公司 应收账款 61.31 　 　 61.31 - 销售 经营性往来 江苏恒顺集团有限公司 控股股东 应收账款 3.53 　 　 2.92 0.61 销售 经营性往来 江苏恒顺集团镇江恒海酒业有限公司 同一母公司 应收账款 21.79 　 　 16.65 5.15 销售 经营性往来 镇江恒顺房地产开发有限公司 同受一方控制 应收账款 1,072.21 4,020.21 　 3,484.21 1,608.21 委托销售[注1] 经营性往来 镇江恒润调味品有限公司 同一母公司 其他应收款 - 8.45 　 　 8.45 租赁费 经营性往来 江苏恒顺集团镇江恒海酒业有限公司 同一母公司 其他应收款 8.64 　 8.64 - 租赁费 经营性往来 小计 　 　 　 2,938.49 15,417.99 - 15,265.16 3,091.32 　 　 江苏恒顺醋业股份有限公司 2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续） 单位：万元 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2016年期初往来资金余额 2016年度往来累计发生金额（不含利息） 2016年度往来资金的利息(如有) 2016年度偿还累计发生金额 2016年期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质 上市公司的子公司及其附属企业 恒丰食品镇江有限公司 子公司 其他应收款 - 6,475.34 　 82.89 6,392.45 资金往来 非经营性往来 镇江恒华彩印包装有限公司 子公司 其他应收款 65.94 308.58 　 65.94 308.58 资金往来 非经营性往来 恒顺醋业安徽调味品有限公司 子公司 其他应收款 90.