立益纺织股份有限公司公司章程.PDFVIP

立益紡織股份有限公司 資金貸與他人作業程序 一、目的︰為使本公司資金貸與他人之作業有所遵循，特訂定本作業程序，以確保 本公司資金之安全及債權、債務之明確。 一之一、本作業程序之名詞定義： (一)子公司及母公司，應依證券發行人財務報告編製準則之規定認定之。 (二)事實發生日，係指交易簽約日、付款日、董事會決議日或其他足資確定交易對象 及交易金額之日等日期孰前者。 (三)淨值，係指證券發行人財務報告編製準則規定之資產負債表歸屬於母公司業主之 權益。 二、貸放原因及必要性：本公司資金貸與他人依公司法規定須符合下列任一條件之一者： (一)該公司或行號與本公司有業務往來者。 (二)該公司或行號與本公司有短期融通資金之必要者。 前項所稱短期，係指一年。但公司之營業週期長於一年者，以營業週期為準。 所稱融資金額，係指本公司短期融通資金之累計餘額。 本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間，從事資金貸與，不受第 一項第二款之限制 ，但以不超過十年為限。 三、辦理程序︰ 甲、資金貸與他人時，原則逐筆應先經董事會通過，始得為之，董事會決議後，不得 授權其他人決定。本公司與其母公司或子公司間，或其子公司間之資金貸與，應 依規定提董事會決議，並得授權董事長對同一貸與對象於董事會決議之一定額度 及不超過一年之期間內分次撥貸或循環動用。 前項所稱一定額度，符合本公司或其子公司對單一企業之資金貸與之授權額度不 得超過該公司最近期財務報表淨值百分之十。 乙、作業程序︰ （一）正常情形︰ ┌──────┐ ┌───────┐ ┌────┐ ┌─────┐ │貸 借 人 │ │財 務 部 │ │財務 部│ │總 經 理│ ├──────┤→├───────┤→├────┤→├─────┤→ │具函 請 求 │ │核對額度、徵信│ │簽 報│ │核 簽 │ └──────┘ └───────┘ └────┘ └─────┘ ┌─────┐ ┌─────┐ ┌───────┐ ┌─────┐ │董 事 長│ │董 事 會│ │財 務 部 │ │貸 借 人│ ├─────┤→├─────┤→├───────┤→├─────┤ │核 簽│ │通 過│ │完成保全開支票│ │簽 領 │ └─────┘ └─────┘ └───────┘ └─────┘ (二）特殊情形︰ ┌──────┐ ┌───────┐ ┌────┐ ┌─────┐ │貸 借 人 │ │財 務 部 │ │財務 部│ │總 經 理│ ├──────┤→├───────┤→├────┤→├─────┤→ │具函 請 求 │ │核對額度、徵信│ │簽 報│ │核 簽 │ └──────┘ └───────┘ └────┘ └─────┘ ┌─────┐ ┌───────┐ ┌─────┐ ┌──────┐ │董 事 長│ │財 務 部 │ │貸 借 人│ │董 事 會 │ ├─────┤→├───────┤→├─────┤→├──────┤ │核 簽│ │完成保全開支票│ │簽 領 │ │追 認 通 過│ └─────┘ └───────┘ └─────┘ └──────┘ 丙、貸放要件: 1.貸放金額：每一對象之限制，以不超過本公司淨值百分之二十為限。而貸放總 額，則以淨值百分之四十為限。 2.計息方式：參照銀行短期放款利率之上限計息。 3.資金融通期限： (1)資金融通期限須由董事會核定，且以不超過一年為限。 (2)於董事會核定之融通期限內，由董事長視實際融通情形為得否展期 之裁決。 4.擔保品之取得︰ 貸與對象於借款時需提供等值之不動產或有價證券設質予本公司，或簽 具保證票據並以預計還款日期為票據到期日交本公司執管，以為保全。 丁、徵信調查︰ 本公司財務部依欲借款人提