应收账款之对账单管理办法.docVIP

应收账款之对账单管理办法1. 总则1.1. 制定目的为使本公司之收款作业顺畅，避免应收账款的误失或延迟以及问题账款的产生，特制定本办法。1.2. 适用范围本公司每月应收账款之对账单处理，均依照本办法所规范的体制管理。1.3. 权责单位1) 财务部负责本办法制定、修改、废止之起草工作。2) 总经理负责本办法制定、修改、废止之核准。2. 处理程序规定2.1. 应收账款对账单内容权责单位之承办人员应依客户别整理出当月之《出货单》，并据以制作《应收账款对账单》。对账单应详列下列内容：1) 客户名称、增值税发票或普通发票号码、营业地址、承办人。2) 对账期间。3) 交易明细：A、交易日期、产品编号、品名及规格。B、单位、单价、数量及金额（原价及优惠折扣价）。4) 交易条件。5) 应收金额、已收金额及未收金额。6) 其他备注事项以及注明公司收款的银行账号。2.2. 作业程序1) 权责单位承办人员将《应收账款对账单》呈主管审核后，转送营业单位相关经办人员。2) 营业单位营业人员应详细核对《应收账款对账单》，确定各项资料明细与实况是否相符，如明细与实况有所出入，应及时了解差异原因，并寻求解决之道及知会有关单位处理。3) 营业人员核对《应收账款对账单》内容无误后，呈单位主管签核，并在客户请款期限以前将对账单送达客户。，4) 营业人员应随时与客房联络核对《应收账款对账单》的内容。5) 客户核对无误后，营业人员应请客户将《应收账款对账单》签回，并注明可收款日期，届时应将该款项如期收回。2.3. 处理时限1) 权责单位会计人员须于次月3日前，将上月份之《应收账款对账单》填制完成，送交营业单位。2) 营业单位经办人员须于次月10日前，将上月份之《应收账款对账单》与客户核对后，并将回执联送交权责单位。2.4. 注意事项1) 若客户对《应收账款对账单》的内容有疑问时，权责单位会同营业单位本对原始凭证，如确实有错误之情形应立即更下，以免延误请款。2) 客户签收《应收账款对账单》，应由承办人签字加盖公司章或负责人印章，以示确认。3) 分公司财会承办人员，应将《应收账款对账单》回执联收齐，并传真予总公司权责单位备查。4) 权责单位及营业单位主管应督促下属，遵循应收账款对账处理时限之规定并准时完成作业，如因拖延而影响请款时效者，依相关规定议处之。应收账款对账单客户名称公司电话/传真承办人职务联系人/电话公司营业地址发货日期 编号 品名 规格 单位 数量 单价 金额 优惠价 已收金额 未收金额 付款条件 发票号合计备注：公司开户银行名称： 账号：业务主管：业务员： 财务主管：会计：说明：1、每月3日前会计人员填制此单呈部门主管审核后，转送业务部经办人员核对，呈业务主管签核；2、每月10日前，业务经办人员将会签后的对账单与客户核对。 下面是赠送的几篇网络励志文章需要的便宜可以好好阅读下，不需要的朋友可以下载后编辑删除！！谢谢！！ 出路出路，走出去才有路 “出路出路，走出去才有路。”这是我妈常说的一句话，每当我面临困难及有畏难情绪的时候，我妈就用这句话来鼓励我。 　　很多人有一样的困惑和吐槽，比如在自己的小家乡多么压抑，感觉自己的一生不甘心这样度过，自己的工作多么不满意，不知道该离开还是拔地而起去反击。你问我，我也不知道你应该怎么选择，人生都是自己的，谁也无法代替你做怎样的选择。 　　有一个和我熟识的快递员，我之前与他合作了三年。最开始合作的时候，他负责收件和送件，我搬家的时候，他帮我安排过两次公司的面包车，有时候他送件会顺路把我塞在他的三蹦子里当货物送回我家。他时常跟我提起在老家农村种地的生活，以及进城之前父母的担忧及村里人为他描绘的可怕的城里人的世界。那时候的他，工资不高、工作辛苦、老婆怀孕、孩子马上就要出生了，住在北京很郊区的地方。 　　一定有很多人想说：“这还在北京混个什么劲儿啊！”但他每天都乐呵呵的，就算把快递送错了也乐呵呵的。某天，他突然递给我一堆其他公司的快递单跟我说：“我开了家快递公司，你看得上我就用我家的吧。”我有点惊愕，有一种“哎呦喂，张老板好，今天还能三蹦子顺我吗”的感慨。之后我却很少见他来，我以为是他孩子出生了休假去了。再然后，我就只能见到单子见不到他了。 　　某天，我问起他们公司的快递员，小伙子说老板去上海了，在上海开了家新公司。我很杞人忧天地问他：“那上海的市场不激烈吗？新快递怎么驻足啊！”小伙子嘿嘿一笑说：“我们老板肯定有办法呗！他都过去好几个月了，据说干得很不错呢！”“那老婆孩子呢？孩子不是刚生还很小吗？”“过去了，一起去上海了！” 　　那个瞬间，我回头看了一眼办公室里坐着的各种愁眉苦脸的同事，并且举起手机黑屏幕照了一下