主计室-国立云林科技大学-学务处.pptVIP

國立雲林科技大學主計室 主講人 沈淑芬 校內分機 2587 國立雲林科技大學主計室 組織成員簡介 法規、經費核銷規定等 作業流程(SOP) 會計請購核銷系統 核銷重點提示 組織成員簡介 主任 第一組-本校預算編列、校務基金等 第二組-教育部補助款、教學卓越、典範、捐贈、推廣中心及場地收支、代收代付等 第三組-本校決算編列、產學合作、教育部委辦、國科會計畫、計畫管理費暨節餘款等 以上共編制17人 法規、經費核銷規定等(一) 雲科大主計室：.tw/ 主計處：法規查詢網站/最新消息查詢.tw/ 國科會補助各類計畫相關公文及注意事項 ：.tw/lp.aspx?CtNode=1098CtUnit=665BaseDSD=5mp=1 教育部會計處資料下載： .tw/Default.aspx?WID=189da8f6-c178-4222-a0c8-8bed36bbc94f 教育部主管法規查詢系統：.tw/ ……以上等相關網址 法規、經費核銷規定等(二) 本校經費核銷相關法規─ 產學合作、計畫管理費暨節餘款、捐贈等計畫規定-研發處 在職專班、海峽專班、收支對列(招生報名費)等-教務處 專案助理人員、勞健保及二代健保補充保費等人員法規-人事室 本校場地、共同供應契約等-事務組 外籍人士、所得稅-出納組 財產設備、本校學人宿舍-保管組 學生獎助金、本校學生宿舍等-生輔組 推廣計畫-推廣中心 作業流程(SOP) 預算編審作業流程 雲林科技計大學主計室標準作業流程 經費核銷流程 申請單位 辦理經費核銷手續 辦理驗收 共同供應契約電子訂單 驗收記錄 採購承辦人依事實及憑證所載填具支出憑證黏存單 驗收或證明人確認後於驗收證明欄核章 單位主管 總務處核章 保管組登記核章 十萬元以上之財務及營繕工程會事務組及營繕組核章 出納組(所得稅、補充保費) 總務長核章 主計室審核 主計室編製傳票並核章 支出憑證未按規定注意事項辦理，送回業務單位或總務處 零用金送至總務處事務組暨出納組辦理零用金撥款作業 校長批示 出納組開立支票及付款 是 否 人事差旅、薪資 人事差旅薪資印領造冊 單位主管核章 會辦研發處/教務處/推廣中心/生輔組 出納組、人事室 主計室 印領清冊未按規定注意事項辦理，送回業務單位 零用金送至總務處出納組辦理零用金撥款作業 計畫收入未入帳，不足以支付款項 ? 主計室編製傳票並核章 出納開立支票及付款 校長批示 否 是 會計請購核銷系統 雲科大主計室網址-(核銷系統限定使用IE) .tw/ .tw/ .tw/ 事先工作-填寫「主計室線上請購授權申請書 」 IE問題排除- 關閉限制彈跳視窗、相容性檢視設定..可參考手冊 聯絡承辦人員：沈助理 分機2587 勞健保及補充保費造冊 核銷重點提示 應加會有關單位之支出項目及修正事項核章問題 1.非消耗品及財產購置核銷請加會保管組。 2.無法參加中央統購，請至本校總務處事務組網頁下載未參與政府採購理由書，並敘明原因，加會事務組。 3.出差旅費報告表、人事費用等請加會人事室。 4.請購設備、計畫案(含管理費暨節餘款)請加會研發處。 5.建物隔間、水電等修繕工程請加會營繕組。 6.兼任、授課鐘點費、學位考試等請加會教務處。 7.工作費、鐘點費、外籍人士薪資鐘點費等有歸戶所得的事項請加會出納組。 ….可參閱『支出憑證應行注意事項』 等 QA THE END