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餐饮服务部及水务服务公司出纳工作内容 出纳：张晨光 一 二 工作介绍 餐饮服务部出纳业务 水务服务公司出纳业务 目 录 水务服务公司餐饮服务部概况 水务服务公司餐饮服务部下设三个分部：餐饮服务部一部、餐饮服务部二部、餐饮服务部三部。主要为公司总部、铁人二村、铁人三村区域17家单位1400余名职工提供日常就餐、工作餐及抢修送餐服务，日均就餐近1000人次。 餐饮服务部出纳业务 1.月初到公司财务和结算中心领取误餐费转账支票，盖章后背书，打印进账单，交予银行，处理完毕将回单带回。 餐饮服务部出纳业务 2.每月将本月机关食堂、铁二食堂和铁三食堂基础票据进行整理，填制申请付款审批单，找相关人员签字，由食堂负责人、财务领导审批。 3.每月10号之前，整理全公司各基层送来的申请付款审批单，编制付供应商货款汇总表。 餐饮服务部出纳业务 4.每月十号左右，登陆企业网上银行，根据付供应商货款汇总表统一支付供应商货款，录入供应商相关信息，录入完毕后，由复核员复核，再由财务主管审批。 餐饮服务部出纳业务 8.每月按时取回各银行的回单，登记、整理好后上交餐饮服务部会计。整理好各种单据，避免丢失。 9.整理装订凭证，签字盖章。 大庆油田水务公司误餐费管理制度 1. 严禁无会计从业资格证人员兼管食堂财务工作。 2. 各单元食堂采购员、管理员不得为一人兼职，严禁兼职不相容岗位。 3. 公司所属各单元必须以中油5.5财务系统进行会计核算，按月及时处理业务，不允许两月合并处理业务，各单元账务处理要及时，凭证内容及附件张数要准确无误。 大庆油田水务公司误餐费管理制度 4.整章建制完善食堂采购、入库验收、主副食品出库的流程及管理制度，登记原材料明细账，管理人员定期盘点库存，填制库存物资盘盈盘亏报表。 5.杜绝大额现金结算货款，结算金额大于1000元的业务往来，必须使用转账支票及网上银行的方式结算，使用现金结算的总额必须控制在总成本10%以内。 大庆油田水务公司误餐费管理制度 6.严禁不合规票据，自填发票入账。 7.涉及偏远地区无食堂的单位及岗位，野外施工、抢修等，可以以现金形式报销误餐补贴，后附发票。野外施工、抢修补贴标准30元/日，其他补贴12元/日。 8.严禁挤占职工误餐费用于小灶、招待、会议、福利。 大庆油田水务公司误餐费管理制度 9.严禁公款私存、设立账外账、小金库。 10.油田公司对食堂账户资金实行日限额核准管理，超出限额部分须于当日缴存生产经营账户。各单位应结合食堂资金收支和账户余额情况，合理把握资金拨付额度和频次。 2018-3-24 水务服务公司出纳业务 1.日常报销业务：倡导一切从实际出发，开源节流、合理控制费用支出。特别是加强车辆长途报销方面的管控，及时准确地登记车辆台账，以真实有效的数据为支撑，配套实施节能降耗考核办法控制成本。车辆集中调派上，继续合并人员同一时间、同一方向出车，减少出车次数；通过单车核算制度，严控车辆燃料油的使用，2015年1-9月份与去年同比节约燃料费67.23万元。 2018-3-24 水务服务公司出纳业务 出差费用报销管理制度： （1）每次出差前后抄录里程表数，并计算本次出差行驶的公里数。 （2）根据每次的行驶公里数核定燃料费用，按照车型的不同分为吉普车、商务车、轿货车、轿车进行百公里油耗的核算。 2018-3-24 水务服务公司出纳业务 油耗的计算：百公里油耗是指车辆在道路上按一定速度行驶一百公里的油耗，是车辆的一个理论指标。 举例说明，普通轿车加93#汽油，假设市价是6.2元/ 升，每行驶100公里消耗8-10升汽油，平均每公里耗油0.5元。 水务服务公司出纳业务 以此类推， 正常轿货车百公里油耗10-11升 商务车百公里油耗14-15升 吉普车百公里油耗17-18升 2018-3-24 水务服务公司出纳业务 （3）根据公式计算每次出差所需要的燃料费用，并跟油料员结合，了解此车出差前加油情况。 （4）报销燃料费、路桥费、住宿费的票据，必须符合规定，出差事由具体合理，报销的数额合理，长途报销的长途令手续齐全才可填写差旅费报销单、出差证，由主管单位领导审批，财务部领导审批。 （5）周末、节假日出长途必须写情况说明，由用车人签字，市内不允许发生加油费用。 2018-3-24 水务服务公司出纳业务 （6）员工出差应提前办理出差申请，出差审批单应当明确出差天数、地点和任务，交通费或住宿费超标准的，超额部分自理。 （7）员工在本级单位所在县市且单程不超过120公里的范围内出差不报销出差补助，员工出差凭城市间交通费或住宿费发票领取出差补助。 2018-3-24 水务服务公司出纳业务 通过实施百公里油耗标准，可以有效降低燃料费成本的支出，同时鼓励司机养成良好的驾驶习惯，从技术操作上节约能源。 财务人员对每一