财务报销制度-差旅报销等.docVIP

山东华典集团公司文件 文件编号：2015-02-02 密级： 保存期 年 员工差旅报销制度 （试行） 第一条 目的和使用范围： 1、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 2、本制度适用公司全体员工。 第二条 差旅费报销制度及流程 报销流程: （1）出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、 目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单应由分管副总批准后交到办公室给予存档。 （2）借支差旅费：出差人员将审批过的《借款单》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。 （3）返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理及分管领导初审签字，财务复审签字,总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。 2、 差旅费补助原则： 出差人员出差实行“分项计算，限额报销，超支自负”的原则。即：出差住宿、交通、误餐补助均按实际出差天数在限定的标准数额内凭发票分项计算，限额报销，超过标准数额的部分由个人自理。 3、费用标准： 职 级 董事长及总经理 副总经理 部门经理 部门副经理 员工 项目 住宿费 一类 实报实销 500元 280元 280元 220元 二类 400元 240元 240元 180元 三类 300元 200元 200元 160元 一类地区指含：京、津、沪、藏、经济特区、直辖市 二类地区指一类中未列的省会城市及计划单列市，含：青岛、淄博、烟台、大连、宁波、厦门、苏州、新疆自治区地级市 三类地区指除一、二类以外的国内一般地区。 每日膳食补助两餐 一类 实报实销 70元/天 60元/天 60元/天 50元/天 二类 60元/天 50元/天 50元/天 40元/天 三类 50元/天 40元/天 40元/天 30元/天 注：一、出差期间无论是本公司还是关系单位招待的，凡提供膳食二餐以上者，将不给予膳食补助；提供一餐者，按标准减半给予补助。 二、员工在出差期间凡招待客户就餐的，按就餐次数扣除补助。 飞机 商务舱 经济舱 审批 审批 审批 火车 商务舱 硬卧、软席 硬卧、软席 硬座、硬卧 硬座、硬卧 轮船 一等舱 二等舱 三等舱 三等舱 三等舱 电话费 实报实销 实报实销 280元/月 200元/月 200元/月 交通费 实报实销 实报实销 凭交通费发票报销，30元/天（上限） 注：1、享受通信费报销的，不再享受电话费补贴。 2、享受上述项目的补贴后，不再报销除以上费用之外的任何费用。 3、乘车短于4小时的不可乘坐卧铺，特殊情况需事先经过部门经理同意。 4、出差到自家居住地的，原则上不报住宿费，特珠情况需住宿的，须事先报部门经理批准。 4、费用标准的补充说明： （1）员工出差分?“长途”和?“短途”两种，“短途”即出济南市区并能当天往返出差，出差时间在一天以上的为?“长途”，短途享受每日餐补的50%补贴。 （2）出差人员凭往返目的地间的车票据实填写出差的起始时间，出差天数的计算按算头不算尾。 （3）员工出差，因各种原因遗失车船或住宿费等相关票据，只享受差旅补助（包括餐补、电话费补贴），其他费用将一律不再给予报销。但享受差旅补助必须取得因公出差起始时间的证明材料，经所在部门负责人审核签字后方可享受补助。 （4）.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具的，将不再报销或补贴相关费用。 第三条 交通费报销制度及流程 1、费用标准： 员工因公需要外地出差用车可根据公司相关规定填写《派车单》（附件1）经部门经理批准后到办公室申请派车。 2、报销流程： （1）员工整理交通车票，除公交车票外，其他交通费应铅笔标明事由、路径、时间等，除二人及以?上同行外均不得连号，按规定填好《费报销单》。 （2）审批：按日常费用审批程序审批。 （3）员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。 第四条 招待费报销制度 1、费用标准： （1）业务招待费：招待人员单次招待费用每人80元（不包含烟酒）及以上应事前由总经理批准,低于80元/人（不包含烟酒）应事前由部门经理和分管副总批准；填写《招待申请表》（附件2）后方可进行。 （2）住宿安排：因工作需要安排客人住宿的，经总经理同意后办公室统一安排住宿。 （3）接待标准： 类别 副总及以上 经理 员工 就餐招待 128元/位 88元/位 68元/位 住 宿 350元/间 260元/间 200元/间 注：不包含