2013年修改财务管理规章制度及流程--13年8月.docVIP

财务管理制度及流程 为加强公司财务工作，发挥财务在经营管理和提高经济效益的作用，特制定本规定。 第一章总则 第一条健全各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理、反映，分析财务计划执行情况，核查监督财务纪律。 第二条积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益，履行节约，合理使用资金，严格控制资金费用的使用，严格执行董事会的财务预算制度。 第三条积极主动与税务财政银行等部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，及时提供财务报表和有关资料。 第四条本制度适用公司全体员工。 第二章财务工作岗位职责 第五条会计的主要工作职责 一、起草编制年度财务预算方案 二、负责公司日常费用报销的审核及入账 三、监督日常财务制度执行情况 四、负责公司往来帐、银行帐的对帐工作 五、负责职工工资核算、发放以及税务处理工作 六、负责公司的帐务处理，财务核算，编制财务报表 七、监督财务预算执行情况，做好财务分析 八、保管财务票据，管理会计档案 九、做好与工商、税务、银行的沟通衔接工作 十、完成公司领导交办的其它事项 第六条 出纳的主要工作职责 一、认真执行现金管理制度。 二、严格控制库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵押现金。 三、建立现金日记账，严格审核现金收支，每日清理现金余额，做到账实相符。 四、严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后方可生效。 五、积极配合