债务内部管理规章制度 microsoft word 文档.doc

债务业务岗位及其职能 债务业务申请：高新（会计） 职能:根据实际情况和实际需要，进行债务申请，并提出相关书面材料。 债务业务审批：罗洪生（院长） 职能：对债务申请进行分析，并对实际需要进行债务业务申请进行审批工作。 债务业务经办：王余良（出纳人员） 职能：对审批后的债务申请进行经办工作。 债务对账检查：高新（会计）柴秀辉（副院长） 职能：对债务情况进行对账检查，确保举债过程无风险和错误出现，随时上报单位主管领导。 举债论证制度 单位应当在举借债务之前，对债务业务进行充分评估和论证。财会部门应当根据国家规定、单位实际的支出需求、宏观经济和金融市场形势，恰当选择举债方式，编制债务融资和偿还方案，并对方案进行评估和论证，对于大额债务的举借，还应当由单位领导班子集体研究决定。债务融资和偿还方案具体内容包括：一是进行方案的战略性评估，判断其是否与单位的职能和工作计划相一致；二是进行方案的经济型评估，判断筹资成本是否与单位的经济负担能力相适应，是否有充足的资金来源用于按时还本息；三是进行方案的风险评估，判断债务项目面临哪些风险，风险大小是否与单位的负担能力相适应。 债务业务审批控制 权限设置：小额度的债务在举借或偿还由单位主管领导进行审批；大额度的债务在举借和偿还由单位领导班子集体研究后决定。 防控措施：1、进行债务项目论证和评估，财会部门编制债务融资和偿还方案。 大额债务在充分论证的基础上，由单位领导班子集体决定。 需报请主管部门和财政部门进行外部审批的，按照规定进行报批。 债务业务日常管理 单位应该严格根据债务融资和偿还方案进行融资，与银行订立借款合同，加强债务资金的日常管理，具体包括以下四个方面： 严格按照规定的用途使用债务资金 应当做好债务的会计核算和档案保管工作按照国家统一的会计制度的规定进行会计核算，连续、完整地核算债务资金的来源，使用及偿还情况，并在财务报告中予以反映，妥善保管相关记录、文件和凭证。 应当加强债务的对账和检查控制，定期与债权人核对债务余额，应当按照债务融资和偿还方案安排还本付息资金、做好偿债准备，按时足额还本付息，进行债务清理，防范和控制财务风险。 应当及时评价债务业务活动，发现问题的，应当确定整改措施，追究违规人员的责任。 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。 一、员工试用期规定 ?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。 ?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。 （一）、福利待遇 ?1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数） 2、过节费按正式员工的1/2发放。 3、按正式员工标准发放劳动保护用品。 （二）、休假 ?1、试用期内累计事假不能超过3天，如果特殊情况超过3天需报董事长批准。 ?2、可持相关证明请病假，请病假程序和天数与正式员工要样。 3、可请丧假，请假程序和天数与正式员工要样。 4、不享受探亲假、婚假。 ?二、员工入职准备 ?1、身份证复印件一份，原件待查。 2、学历证明复印件一份，原件待查。 ?3、县级以上人民医院的体检报告。 4、4张一寸照片 ?5、部分职位（如出纳、收银员、司机、仓管）试用期员工还须须准备房产证明、户口本、直系亲属身份证复印件等。 三、行政手续 ?1、试用人员手续办理完毕后，由行政部向试用期人员发放办公相关用品。 ?2、发放工作牌，办理考勤卡。 ?3、试用期人员需要食宿的、由行政部安排住宿和就餐。 ?4、将试用期人员带入用人部门。 四、用人部门指引 1、试用员工的直接上级是“入职指引人”。 2、带领试用期员工熟悉本部门及其他部门，向其介绍今后工作中要紧密配合的部门及员工，同时介绍公司内公共场所的位置，包括会议室、停车场、洗手间等。 3、与试用期员工进入面谈，商讨入职后的工作安排，并向试用期员工描述其工作的部门架构，岗位名称，职务，岗位职责等。简单介绍将来的职业发展方向和目前工作时遇到的实际问题。 ?4、教会试用期员工使用生产工具或办公用具。 5、公司有活动要及时告知试用期限人员。 ?6、与试用期人员进行正面沟通，引导其工作，及时了解试用期 员工在工作及生活中存在的问题并帮助其解决。 本页为著作的封面，下载以后可以删除本页！ 【最新资料 Word版 可自由编辑！！