地产公司销售流程中的财务管理规章制度.docVIP

高县中科房地产公司销售财务管理制度 第一章? 总则 ??? 第一条?规范销售流程中的各项经营行为，杜绝差错和舞弊的产生，提高经营效率，特制订本管理制度。 第二条? 销售流程管理的一般要求保障销售回款的安全性、完整性、及时性；保证已销售情况的真实性、完整性、充分性；促进销售行为程序化；对可销售产品实行动态管理。 （3）与客户签订购房合同，填写合同日报表。 （4）通知客户交款。 （5）开具收据或发票。 （6）录入销售台账更新销售资源。 （7）与财务部对接收款事宜。 （8）与财务部进行收款票据的交接 （9）编制销售资金回笼计划。 （10）与财务按揭专员对接，备齐全部的按揭资料。 （11）完成上级领导交办的其他零时任务。 2、财务部 （1）、统计公司开发产品的明细情况：项目类别、产品数量、产品面积、产品预算价格、产品实际价格、产品存销情况。 （2）、核算销售人员业绩及提成。 （3）、及时核对销售款项已收（定金、首付款）、应收（分期收款、按揭收款）、退付情况。 （4）、正确编制相关的销售凭证和账簿登记。 （5）、及时统计分析各种销售财务数据，及时上报各种销售财务报表。 （6）、根据公司资金需求状况对销售进度提出建设性的意见。 （7）、催促销售款项的即时回收。 （8）、及时与营销部沟通销售过程中的各种问题。 （9）、及时向上级汇报反映销售情况。 （10）、及时与营销部、按揭银行沟通，催促按揭资料的报备和按揭款的到位。 （11）、完成上级领导交办的其他零时任务。 第二章 销售收款的管理??? （一）? 销售收款的内容：以各种形式（现金、支票、银行转账、信用卡支付等）缴纳的定金、预付款、分期房款、按揭款、附加税费等。 ??? ? 所有销售收款均由财务的收银员负责办理，不得由任何其他人员代为经办。收银员收银员??? 　收银员依据当日的现金收款情况逐笔登记《销售及收款日报表》，并于每日17点前以现金解款的形式全额存入公司指定。不得存放在保险柜里或存入个人存折。 银行转账（包括支票、电汇、信用卡等形式支付）收银员收银员在办理相关手续时，应提供公司销售专户的账号资料，不得将款项转入公司其他结算账户。客户转账后，须将转账单复印件交给或传真至公司财务签收查询，查询到账后方可开具收据/发票。收银员依据当日银行收款情况逐笔登记《销售及收款日报表》。? 销售收款的统计：收银员将每日收款情况统计后交由营销策划确认，并于次日上午9：30报财务出纳和会计。 ???　（六）? 销售报表的报送：财务会计、出纳按日对收款情况进行核对，并据此填写《销售回笼明细表》，? ?? 　（七）? 销售情况的核对与再确认：营销策划销售统计人员每周五对本周销售及应收款情况进行统计和汇总，并及时与财务主管会计进行核对。 ??? ? 所有销售提成均以实际到账金额为准。 第三章 应收销售款的管理 第一条? 应收销售款的范围：?? ? 第二条? 应收销售款的催收职责：财务负责编制《销售回笼明细表》和《月度催款计划》，并负责催促银行按揭及公积金贷款房款的及时到位；营销策划负责逾期房款的催款工作，并负责催促购房客户及时提供银行按揭、公积金贷款所需的资料。 ??? 第三条? 回款情况的反馈：财务负责回笼房款并及时登账，并按周（每周五）编制《销售回笼明细表》报营销策划。主管会计对当月客户房款的到位情况及应收款情况进行核对落实后，应按欠款时间的长短分类汇总统计金额，填写应收销售款账龄分析表并于每月10日前编制月度催款计划，由营销策划负责核对，并报相关负责领导。 ??? 第四条? 应收销售款的责任制：应收销售款实行责任人在职终身负责制的管理办法，应收销售款的回款情况与相关责任人员的提成和绩效考评挂钩（具体措施详见营销管理制度和绩效考核制度）。 ??? 第五条? 应收销售款的催收：财务应配合营销策划根据客户付款方式的不同制订相应的催收方案： ??? 一、客户选择按揭贷款付款方式，商业贷款和公积金贷款的房款一般分别应在购房合同签订的30天内和60天内到位（特殊情况例外）。如果未到位，财务应分清情况，采取对应的措施，并报公司领导，营销策划。 ??? （一）因客户资料不全（按银行要求补办）的原因造成银行按揭或公积金贷款未能及时到位的，营销策划负责2个工作日内通知客户补全资料，以便银行或公积金中心及时放款。 ??? （二）在各项资料、手续齐全，银行或公积金中心未能及时放款的，由负责向责任银行、公积金中心催款。 二、客户选择分期付款方式的，需由总经理特别批准后方可实行。财务应及时清理客户销售款，并将客户欠款与营销策划每周五下班前核对一致。当逾期款发生时，财务应检查营销人员是否及时催收客户欠款，包括检查《逾期款催交记录表》，《延期付款协议》等资料。 第三条 财务部项目会计、营销台账员审核客户退款金额计算的准确