库存商品售卖及固定资产管理规章制度.doc

库尔勒市龙之山滑雪场有限责任公司 库存商品售卖及固定资产管理制度 库存管理 为了使本公司商品入库出货管理规范化，保证财产物资的完好无损，根据企业管理和财务管理的一般要求，结合本公司具体情况，制定本制度。 公司各部门所购一切物资材料，严格实行先入库、后领用的制度。 库存管理流程 实施部门 商品柜台 库管 财务人事部 总经理 实施流程 库存管理内容：手套、帽子、口罩、耳罩、滑雪眼镜、滑雪头盔等商品的仓库贮存及柜台商品的保管。 一、仓库管理工作的任务 1、做好货品出库和入库工作； 2、做好货品的保管工作； 3、做好各种防患工作，确保货品的安全保管，不出事故； 4、保障柜台所需货品的供给； 5、做到日事日清； 6、做好台账，进出库详细登记，做到账实相符； 7、做好日盘点、周盘点及月盘点； 8、缺货时及时填写采购单呈递财务部给予采购。 二、仓库日常管理 1、做好各类物品和产品的日常核查工作，库管必须对各类库存物资定期进行检查监督，并做到账、物一致； 2、仓库的所有账目必须做到：真实、准确、及时、清晰； 3、库管必须定期进行各类存货的分类整理，对存放期限较长、损坏等不良存货，要按《报表》后附月报表，报送公司领导及财务人员； 4、仓库的物资分类必须清晰明确，货架必须牢固整洁。仓库应做到无灰尘、无蛛网、保持地面的整洁以及仓库的清晰； 5、结合仓库条件，做到货品定置摆放，合理有序，保证货品的进出和盘点的方便； 6、商品出入库做好《入库单》《出库单》的签收并留底保存。 三、柜台售卖管理 1、不允许收现金； 2、售卖时确认顾客需求的商品类型、型号及数量再进行刷卡； 3、每日下班前进行商品数量盘点及统计； 4、每月跟库管进行商品对货，统计商品售卖情况和商品溢缺情况； 5、不允许不经过系统私自租借商品； 6、发现商品有损耗及时上报库管进行登记； 7、柜台从库房进货需清点数目并且在《出库单》上签字方可上货； 8、柜员每日工作结束前清点商品并且在《柜台库存表》上仔细填写。 第二章 固定资产管理 固定资产管理流程 实施部门 大厅主管及柜员 库管 财务人事部 总经理 一、固定资产管理 1、固定资产进行年限及数量的登记及造册； 2、雪鞋雪板落实到各个组，造雪机、雪地摩托、压雪车落实到人，由专人专组负责； 3、雪鞋雪板出现损耗，按照可修复和报废报给库管； 4、雪鞋雪板属公司固定资产禁止员工私自租借以及带离滑雪场； 5、每月进行一次盘点，数量、损耗程度进行统计交由库管进行登记； 6、对于固定资产丢失的由库管进行调查，调查结果上报财务部审核及考核； 7、雪季结束对所有固定资产进行保养清洗，盘点数量统一入库。 二、入库管理 1、到货数量明细审核； 2、入库管理规定： ? （1）货品入库要清点数量、核对款号、颜色、尺码、查验质量、吊牌无误后方可入库； ? （2）货品入库如发现问题请及时汇报领导； ? （3）货品入库后，需按不同类别、性能、特点和用途分类分区码放，做到二齐、三清、四定位： a)二齐：物资摆放整齐、库容干净整齐； b)三清：物品清、数量清、规格标识清； c)四定位：按区、按排、按架、按位定位； （4）库存信息及时呈报。须对数量、文字、表格仔细核对，确保报表数据的准确性和可靠性。 三、出库管理 1、出库： （1）出货数量明细审核； （2）出库管理规定： a)货品出库要清点数量、核对款号、颜色、尺码、查验质量、吊牌无误后方可出库； b)货品出库必须由柜组签字； ?四、仓库盘点 1、盘点前整理物料，清扫仓库 ? （1）盘点分以下两种类型： ? a)大盘：在一个时间段内，货品全部盘点； ? b)抽盘：通过盘点，抽检某部分货品的实际库存与账面库存情况。 每月需对库房进行盘点、整理，对帐实不符及时上报，不得隐瞒。 2、库存物资清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理。如属短缺急需报废处理的，必须按审批程序经领导审核批准后才可进行处理，否则一律不准自行调整。 发现货品失少或质量上的问题(如超期、受潮、损坏等)，应及时的用书面的形式向公司领导汇报。 ? 五、仓库储存管理 1、仓库储存管理三原则 （1）防火、防水、防压； （2）定点、定位、定量； （3）先进先出。 2、货品管理 （1）库房物资未经允许不得外借，特殊情况须由总经理批准，并办理外借手续； （2）仓库储存货品，所有货品要分类管理：常用货品放在易取的地方，不常用的货品放在仓库里边； （3）所有货品不能长期直接摆放在地上，要放在卡货品架上。慎防货品倒塌，压坏变形。所有货品要做好防火、防水、防压、防尘、防晒、防变质工作； （4）搬动货品时，要注意轻拿摆放，注意不能弄脏有清洁要求的货品。 3、安全管理 （1）仓库所有员工，要有安全防范意识。严禁无关