余杭农村合作银行储蓄通存通兑业务及会计核算管理办法资料.doc

PAGE 1 余杭农村合作银行储蓄通存通兑业务及会计核算管理办法 第一章 总则 第一条 为规范余杭农村合作银行（以下简称本行）储蓄通存通兑业务管理，确保储蓄通存通兑业务的正常开展，根据《浙江省农村信用社储蓄通存通兑业务管理办法》（浙信联会[2004]14号）、《浙江省农村信用社储蓄通存通兑业务会计核算手续（试行）》（浙信合[2002]63号）、《浙江省农村信用社储蓄通存通兑差错业务的会计处理暂行办法》（浙信联会[2004]16号）等有关规定，制定本办法。 第二条 本办法所指的“储蓄通存通兑业务”，是指本行已实施综合业务信息系统的营业网点，在省联社统一规划下，参加全省信用社（合作银行）在规定的授权范围内办理各项储蓄通存通兑业务。 第三条 开通储蓄通存通兑业务实行培训上岗制度。储蓄通存通兑业务操作人员必须具有高度的工作责任心和事业心，经上岗培训懂得储蓄专业知识和计算机操作基本知识，掌握业务操作流程后，方能上机操作。 第二章 业务范围 第四条 储蓄通存通兑级别分：省辖通存通兑、市辖通存通兑、县（市、区）辖通存通兑。账号前两位与本机构编号前两位相同为省级通存通兑业务，账号前四位与本机构编号前四位相同为市级通存通兑业务，账号前六位与本机构编号前六位相同为县（市、区）级通存通兑业务。账号前八位与本机构编号相同的不作为储蓄通存通兑业务。 第五条 储蓄通存通兑的业务范围： （一）凭密支取的存折类储蓄(包括活期储蓄、零存整取储蓄、整存零取储蓄、存本取息储蓄、教育储蓄、卡业务)的续存、补登折、换折、支取（绍兴、宁波接口只限活期储蓄存折户）； （二）凭密支取的整存整取定期储蓄存款的支取； （三）凭密支取的定活两便储蓄存款的支取； （四）凭密支取的活期储蓄存单的支取； （五）凭密支取的以上储蓄种类的改密、修改支取方式为“任意支取”和通兑级别； （六）以上储蓄种类的口头挂失； 第六条 综合业务信息系统结转前开立的支取方式为“任意支取”的储蓄账户，在上述第五条（一）至（六）项业务范围内，在本行内通存通兑。 第七条 下列业务不实行通存通兑，需回原开户机构办理： （一）凭印鉴支取户； （二）凭证件支取户； （三）存单、存折上加盖了“不通兑”户； （四）服务站及手工开立的存单、存折； （五）存折类（包括活期储蓄、零存整取储蓄、整存零取储蓄、教育储蓄、存本取息储蓄）储蓄存款的销户； （六）个人通知储蓄存款的预约、取款、销户； （七）定期储蓄存款的部分提前支取； （八）书面挂失及解除挂失、挂失补开、解密清户；账户冻结及解除冻结；账户止付(本系统存单质押贷款除外)和解除止付； （九）非凭密支取户的修改支取方式、通兑级别； （十）农村合作基金会并入的储蓄存款。 （十一）账户实名维护。 上述（五）至（十一）项可到原开户支行办理。 第三章 操作规范 第八条 储蓄通存通兑业务涉及的印章使用及管理，必须符合《余杭农村合作银行会计专用印章管理办法》的规定。 第九条 储蓄通存通兑的重要空白凭证，由省联社统一设计、统一印制、统一编号，应严格按规定使用。 第十条 为保障资金安全，支取金额在五万元以上（不含五万元）的，应核对并摘录取款人的有效身份证件号码。 第十一条 带磁条的存折换折后，临柜人员应将老存折作破坏磁条或剪角处理，以免留下隐患。 第十二条 无折续存业务，应在客户填写存款凭条，完整提供账号、户名、金额等要素的前提下，方可予以办理。操作员除按程序操作外，办理时选择不打印存折，但要打印存款回单（用存款凭条打印），并加盖“现金清讫”章、经办人章和注明“无折续存回单”字样后交客户。严禁办理无折取款业务。 第十三条 在交易正常的情况下，严禁柜员手工补登存折。发生故障不能正常打印存折时，通过临柜交易的存取款明细，由经办柜员本人手工补登折；无折收现、代收代付业务可由通存通兑网点柜员查明明细后，手工补登折。 一切手工补登折明细均须由经办人员与审核人员双人签章确认。 储蓄存单业务一律不得手工填写。 第十四条 通存通兑业务原始凭证均不返回原开户机构，对发生的代收、代付和被代收、被代付业务均应视同本行业务的一部分，纳入自办业务统一核算。 第十五条 储蓄通存通兑业务的会计核算和资金清算，均以计算机打印的有关凭证、清单、资金清算表等为依据。 第十六条 为保证通存通兑业务的顺利进行，总行清算中心（以下简称中心）可根据各支行通存通兑资金清算量的因素，按有关规定确定其上存清算资金账户是否允许透支以及透支的额度。各支行必须加强对存放中心资金账户的管理，发现资金不足时须及时补足。 第十七条 中心与通存通兑支行应每月末互送清算资金账户明细对账单，并逐笔换人勾对，对账中若发现明细账、余额不符等情况，应及时联系，尽快查明原