月度资金计划管理办法（试行）资料.doc

扬帆集团股份有限公司 制度编码： 制度页数：共页 资金计划管理（） 编 制 人 责 任 人：： 主办单位：财务处 发布日期： 生效日期： 第一章 总 则 第一条 推动公司资金精细化管理，提高资金计划编制的准确性，控制资金运营风险，本着计划控制、分级审批、精细管理、风险防范、检讨分析的原则，特制定本。 第适用于（以下简称）的资金计划管理。 第条 本所指资金，是拥有或可支配的现金、银行存款、、有价证券和其他货币资产。 条 本所，是 第章 各部门职责 第条 财务处 负责 3、； 、； 、； 7、负责工会经费、备用金及财务专业费用计划； 8、负责收集、审核汇总； 、负责组织召开月度资金平衡分析会； 财务处计划报送表单样式 第条 1、负责； 、负责； 、负责；经营处计划报送表单样式 第条 供应处 、负责报； 4、负责； 、负责供应处计划报送表单样式 第条 人 1、负责报送； 2、负责报送劳务支付计划； 4、 5、负责报送租赁业务收款计划。 人事行政处报送表单样式 第条 工程管理 负责报送工程款支付工程管理办公室报送样式 第条 1、负责报送设备维修； 3、负责报送月度专业费用支付计划。 生产保障处报送样式 第十条 负责报送船舶设计院报送样式 第十条 负责报送劳务管理处报送样式 第十三条 总工办 1、负责报送项目申报的补贴、补助款计划； 2、负责报送； 4、负责报送专利费等专业费用支付计划。 总工办报送样式 第十四条 安全保卫处 1、负责报送月度安全保卫费支付计划； 2、负责报送月度安全投入计划； 3、负责报送其他专业费用支付计划。 安全保卫处报送样式 第条 其他部门 支出额较大，其他部门报送样式 第十六条 各子公司 1、按照公司组织机构设置及职能分工，各部门负责向所在子公司财务处报送月度资金计划； 2、各子公司财务处负责收集、审核、汇总各部门报送的计划，分为已由集团职能部门统一报送及子公司单独报送本部财务处的两类。 第章 第条 。 第条 第二十一条 每月的第一周内，本部财务处负责组织月度资金平衡分析会，对上月的资金计划执行情况进行检讨及讨论确定本月的资金平衡方案。 第四章 计划的审批及执行 第条 第二十条 各部门计划如有偏差，及时通知财务处，财务处将进行相应的调整工作，及时为融资业务提供决策信息。 第二十七条 月度资金计划执行过程中，若资金流入未能按预期计划保障，资金支出计划不能全部落实时，首先应保障到期银行债务及利息及时偿还；其次应确保刚性支出，即员工工资及社保、税费、水电费等按时支付；第三在确保以上两项支出计划基础上，本部财务处应对剩余的可用资金进行预计，反馈董事长，由其确定可用资金保障的支出范围。 第二十八条 月度资金计划未执行部分，应当经业务部门重新审核调整后纳入下个月度资金计划内。 第章 附 则 条 本管理自日起执行。 第条 附件一： 月度资金计划管理流程图