贷后检查.doc

当前农村信用社贷后检查制度执行现状与思考 2009年04月17日 16:16:30 来源：中国金融界网 ??? 通过在基层信用社对贷后检查工作的调查，发现大部分信用社“贷后检查工作执行不到位”成为共性问题，其突出表现是：部分信用社主任及信贷人员对贷后检查工作缺乏认识，认为是“走形式”；大部分信用社对贷后检查工作有“走形式、走过场，应付检查”之嫌，体现在贷后检查报告内容简单、空洞，实地检查少，编写检查报告成分多；个别单位视贷后检查制度于不顾，待检查发现、对其提出整改意见后，完成“检查报告”，只做形式上的“整改”。 ??? 分析以上问题存在的原因，笔者认为主要是认识上的问题，从主观上对该制度认识程度不够。客观的说，如果不深入贷户实地检查，单纯的撰写贷后检查报告，只能起到完善贷款资料档案、而起不到防范贷款风险的根本目的。 ??? 为使贷后检查制度得到有效落实，达到防范风险的目的，现就从提高思想认识、完善相关制度、加大处罚力度等方面对加强贷后检查工作提出以下建议： ??? 一、加强教育和督促，提高对贷后检查工作的认识。 ??? 贷后检查是信贷管理的重要环节之一，通过贷后的检查，能够及时掌握借款人（单位）是否按合同约定用途使用贷款、是否有挪用等现象；能够及时发现借款人、保证人经营变化情况；能够及时发现抵押物是否发生变化等，从而及时察觉风险、及时预警。建议上级联社应进一步加强对此项工作重要性、必要性的教育，使信贷人员从思想上认识到贷后检查工作的重要性，才能改变这种“怕麻烦”、“走形式”的局面。只有转变了观念，制度才能有效的贯彻和落实。 ??? 二、完善制度和手段，提高贷后检查工作的可操作性。 ??? 由于基层信用社的客户面向的大多是农民，贷款金额相对较小，笔数多，客户也比较分散，贷后检查工作给信贷人员增加了工作量，造成了一定的困难。建议要在传统的贷后检查方法的基础上加以完善和创新。在检查时间和内容上提出以下建议： ??? 在检查时间上，建议改变过去按月或按季进行贷后检查的固有模式，适当根据借款人的信用状况、担保状况、贷款金额等有关因素来确定贷款检查的时间间隔；或在借款人所从事的种植业、养殖业等行业前景是否乐观的前提下来确定贷款检查的时间间隔等。 ??? 在检查内容上，不能只局限于制度中的检查内容，还应着重对第一还款来源的可靠性以及第二还款来源进行分析，“安全性”始终是信贷资金的首位。贷后检查报告要对发现的资金风险予以准确的描述，并提出防范或是化解的措施。对贷后检查中发现的违约情况要及时提出意见或建议，并做出果断处理，以保证信贷资金不受损失。 ??? 为防止贷后检查流于形式，建议在贷后检查相关资料中要求借款人签字。 ??? 三、加大处罚力度，使贷后检查工作制度化、规范化。 ??? 在常规检查及专项检查中，应加大对贷后检查工作的检查和处罚力度。在检查日发现本次检查时段内未有效执行贷后检查制度的单位和个人，应按有关处罚办法进行现场处罚，再责成限期整改。 -------------------------------------------------------------------------------- 作者：佚名　编辑：admin　来源：小额贷款公司联盟　点击数：2067　更新时间：2009-03-30 　　通常情况下，流动资金贷后检查报告应包括贷款使用情况、生产经营情况、财务及现金流量、担保情况、问题与建议等内容。 　　（一）标题。贷后检查报告的标题，简单一点可以为“贷后检查报告”，规范一点应标明贷款检查的主要内容及文种词，一般应当标明组织贷款检查的金融机构。主要由组织贷款检查的金融机构名称、客户名称、贷款信用社名称和文种词组成。如《×××联社关于对××集团公司的贷后检查报告》。 　　（二）开头。贷后检查报告的开头一方面应当写明贷款检查的原因、客户名称等情况，一方面应当对借款人的生产经营、财务管理和贷款安全情况加以评价。多为： 　　“××××年×月×日至×日我们对××××有限责任公司××××万元流动资金贷款（或所有贷款信用社用及企业生产经营、财务管理、与信用社之间的关系等情况进行了检查，检查认为……但存在……等问题。现将检查情况报告如下：”。 　　（三）借款人基本情况主要包括，借款企业名称、成立日期、企业类型、注册地址、注册资金、实收资本、上级主管部门或股份制企业的主要股东及关联企业情况；经营范围、主要产品；资产、负债情况等。 　　（四）贷款及贷款款管理情况主要包括三个方面的内容：1.贷款基本情况。可以分笔列出每笔贷款贷出的年月日、到期的年月日，贷款金额，贷款用途，贷款担保方式，贷款种类，贷款偿还情况。2.贷款使用情况。这里主要介绍借款人是否按规定用途使用了贷款信用社无挤占挪用、变