上海银监会内部资料_第5章 公会培训讲义.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 5.3.2 授信业务风险评价的一般要求（续） 3、风险评价要点——项目融资（续） （2）项目的合法合规性： 项目建设和运营是否符合相关法律法规要求，是否经过必要的报批程序。 （3）项目建设的必要性、合理性及技术可行性： 项目所属行业的当前状况及发展趋势 项目选址是否合理，项目建设用地是否落实，交通、投资区域环境以及其他配套条件是否适应 项目所采用工艺、技术和主要设备的先进性、成熟性及适用性等 5.3授信业务风险评价（续） 30 5.3.2 授信业务风险评价的一般要求（续） 3、风险评价要点——项目融资（续） （4）项目产品市场及能源、原材料等主要生产要素落实情况分析： 项目产品的市场供求状况、销售渠道、发展潜力 项目竞争能力及其发展前景 项目生产所需的能源和原材料是否有长期稳定来源 对能源和原材料的稳定供应依赖性大，能源和原材料成本在整个生产成本中占有很大比重的项目，可要求借款人提供长期能源和原材料供应协议，并对协议内容及供应方的履约能力和意愿进行审查等 5.3授信业务风险评价（续） 31 5.3.2 授信业务风险评价的一般要求（续） 3、风险评价要点——项目融资（续） （5）项目资金筹措： 项目总投资及构成的合理性，项目资本金比例是否符合国家规定 各项投资来源的落实情况及项目资本金的到位情况等 如资金来源包括多家银行贷款，是否采用银团贷款的方式 （6）项目财务效益分析： 合理选择项目评估的基础财务数据 分析项目投入运营后的财务效益 预测所产生的现金流量用于偿还到期债务的充足性及项目的抗风险能力 5.3授信业务风险评价（续） 32 5.3.2 授信业务风险评价的一般要求（续） 3、风险评价要点——项目融资（续） （ 7）项目担保及风险分担： 所提供的担保是否合法、有效、足额可靠 是否以项目资产设定抵押，担保法律文件是否完善 项目是否投保必要的商业保险 项目风险是否在借款人、出资人、项目承包方、施工方等各参与方之间得到合理分配，完工担保是否落实 项目的政策风险、筹资风险、完工风险、产品市场风险、超支风险、原材料风险、营运风险、汇率风险、环保风险和其他相关风险是否得到有效控制等 5.3授信业务风险评价（续） 33 5.3.2 授信业务风险评价的一般要求（续） 3、风险评价要点——项目融资（续） （8）项目融资方案： 综合判定包括贷款金额、期限、还款计划项目收入账户等在内的融资方案安排是否合理可行 5.3授信业务风险评价（续） 34 5.3.2 授信业务风险评价的一般要求（续） 4、风险评价要点——流动资金贷款 （1）借款人主体资格及基本情况评价： 借款人是否为企事业法人或国家规定可以作为借款人的组织 借款人的生产经营是否合法合规 是否符合营业执照范围 是否符合国家产业政策及信贷政策等 5.3授信业务风险评价（续） 35 5.3.2 授信业务风险评价的一般要求（续） 4、风险评价要点——流动资金贷款（续） （2）借款用途的合理性、合法合规性评价： 申请流动资金贷款的具体用途是否在借款人的正常生产经营范围内，其用途是否真实、可靠、合理 是否符合国家的法律法规和银行的信贷投向政策等 多数授信方案的贷款用途均为补充企业正常生产经营中的流动资金需求。但在具体执行中，企业正常流动资金周转是一个含义广泛的概念，并不是一项具体的用途。企业借款后，可能将资金池里的资金用于银行不了解的用途，由此造成贷款挪用风险。因此，必须明确、清晰具体用途 5.3授信业务风险评价（续） 36 5.3.2 授信业务风险评价的一般要求（续） 4、风险评价要点——流动资金贷款（续） （3）借款人业务交易的风险评价： 分析借款人近年来的上下游客户结构，产品（商品）以往销售记录、销售价格，货款回笼等情况 重点关注与借款用途相关的交易业务，包括交易合同是否有效订立，合同要素是否完备，交易对手的诚信及履约能力，交易商品价格的稳定性，进而分析第一还款来源的可靠性 如存在关联交易的，应严格审查关联交易的真实性、合理性和定价的公允性 5.3授信业务风险评价（续） 37 5.3.2 授信业务风险评价的一般要求（续） 4、风险评价要点——流动资金贷款（续） （4）借款需求量合理性评价： 根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期及与借款用途相关的交易对手的资金占用等情况合理测算流动资金需求量，防止超过借款人实际需求放款 5.3授信业务风险评价（续） 38