南方公司企业廉洁风险点.doc

南方公司企业廉洁风险点 重点排查工作自查提纲 1、 查找企业落实“三重一大”决策制度的廉洁风险点。 （1）企业党组织、监事会、纪检监察部门有无对“三重一大”决策情况进行监督工作； ●公司制定了《南方公司落实“三重一大制度的实施办法》（穗南股党〔2011〕8号〕），对决策范围、形式、程序、执行、监督、责任追究等进行了规范，并在实际工作中较好地执行了文件规定，没有出现违规现象。 （2）有无落实“三重一大”决策回避制度和责任追究制度； ●有落实。 （3）有无定期对企业“三重一大”决策制度的执行情况进行检查，及时发现问题并督促整改等； ●有检查，无发现问题。 （4）归纳本企业落实“三重一大”决策制度方面存在或潜在的廉洁风险点是什么？分别一一列出。 ●一是要防论证不充分而匆忙决策，二是要防个人决定代替集体决策，三是要防不严格遵守相关制度。 2、查找企业生产经营管理活动的廉洁风险点。 （1）企业在生产经营管理流程的各环节之中，有无实施权力制衡、过程监控工作； ●公司党委、纪委参与了生产经营管理，对关键环节进行了效能监察。 （2）是否有运用现代科技信息手段加强企业生产经营管理流程监管的方式和途径； ●公司实行多年的阿加希信息系统对生产经营的全过程进行实时的显示和监控。 （3）是否将各个业务流程的权责分工、时限要求、监管措施、廉洁承诺、举报途径等内容，采取适当形式予以公开等； ●公司设置了总经理信箱、举报箱，方便员工举报；并在司务公开会上公布相关的生产经营管理方面的信息。 部门负责人与公司分管领导签订《廉政建设责任书》，中层干部任职前有廉政谈话. （4）归纳本企业生产经营管理活动中主要存在或潜在的廉洁风险点是什么？分别一一列出。 ●物资采购中的供应商的选定、产品价格的确定、品种的选定是廉洁关键的风险点。 3、查找企业财务管理环节上的廉洁风险点。 （1）有无推行全面预算管理、财务决算管理，实行预算编制、执行、分析、考核等工作； ●2012年我司根据粮食集团的要求实行了全面预算管理和财务决算管理，编制年度预算管理和财务决算，并分解到每月，在集团安排预算管理员的基础上，我司安排了预算分管员，落实每项预算费用的责任人，编制月度预算的执行情况，并分析各项费用执行的合理性，制定了对预算优化指标的绩效考核办法，对每月的优化指标进行考核，并与月度绩效挂钩。 （2）有无明确资金使用审批权限，规范资金使用操作规程和处理程序，严格控制现金收支，对审批、核对、审签、结算、记账等环节进行重点监管； ●公司制定了《广州市南方面粉股份有限公司财务管理办法》，明确了资金使用审批权限，规范资金使用操作规程和处理程序，在实际工作中，严格按照《办法》控制现金收支，以及按照《办法》的规定权限对各项的开支进行审批、核对、和审签，才办理结算，并做好帐务处理。 （3）有无对资金运行实行实时监控、在线预警，及时发现财务管理中的违纪违法行为；有无建立健全内部审计机构，完善审计监督制度，通过开展内部稽核、任中和离任审计、专项审计等方式，加强对财务管理、资金运行的审计监督。 ●通过五月份粮食集团对我司的专项检查及六月检查跟踪落实情况，纠正了过往不规范的做法，对资金运行实行了实时监控，建立了业务部门与财务部门相互稽核、相互监督的机制，加强了财务管理及资金运行的监督，在企业内建立内部审计机构（兼），并实行经理人任中和离任通过粮食集团审计部门进行专项审计。 （4）归纳本企业在财务管理环节上的主要存在或潜在的廉洁风险点是什么？分别一一列出。 ●公司在财务管理环节上的主要存在或潜在的廉洁风险点有：一是虽建立内部审计机构，但没有真正发挥审计机构的监督作用，容易滋生违纪违法行为的产生。二是合同不完善，特别是购销环节的合同不完善，存在着没有签定购销合同而发生购销业务，以及超越合同发生的购销业务，给财务部门的监督与稽核带来难度，潜在着廉洁的风险。 4、查找重大物资购销的廉洁风险点。 （1）有无规范集中采购的请购、审批、购买、验收、付款、采购后评估行为； ●在公司ISO 文件中，对辅料及其他物料采购程序有详细地规定（小麦采购已归集团采购中心），在采购中也是按规定的程序进行。 （2）有无对限额以上的大宗采购进行公开招标，对限额以下的零星采购，制定最高采购限价，采取比质比价采购；有无建立合格供应商备选库，与供应商签订质量保证和廉洁协议； ●对采购的物品是货比三家，辅料采购建立了供应商资料存档，对采购的品种有质量保证协议。 （3）有无建立健全合同法人授权、归口管理、资信调查、签订、审批、会签、审查、登记、备案、合同专用章等管理制度； ●公司在重大采购中能遵守相关的规定，对合同的签订、合同专用章的使用等均有管理制度。 （4）是否严格实行采购或销售人员岗位轮换制、采购或销售过程痕迹管理等措施； ●物资采购有痕迹管理等措施，