昆明自来水集团有限公司17年第二期超短期融资券募集说明书.pdf

昆明自来水集团有限公司2017 年度第二期超短期融资券募集说明书 重要提示 本公司发行本期超短期融资券已在中国银行间市场交易商 协会注册，注册不代表交易商协会对本期超短期融资券的投资价 值作出任何评价，也不表明对本期超短期融资券的投资风险作出 任何判断。投资者购买本公司本期超短期融资券，应当认真阅读 本募集说明书及有关的信息披露文件，对信息披露的真实性、及 时性、准确性和完整性进行独立分析，并据以独立判断投资价值， 自行承担与其有关的任何投资风险。 本公司董事会已批准本募集说明书，全体董事承诺其中不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、 完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保 证本募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本公司发行的超短 期融资券，均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约 定。 本公司承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履 行义务，接受投资者监督。 截至募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债 能力的重大事项。 本期债务融资工具含交叉违约条款，请投资人仔细阅读相关 内容。 2 昆明自来水集团有限公司2017 年度第二期超短期融资券募集说明书 目 录 第一章 释 义6 第二章 投资风险提示及说明9 一、与本期超短期融资券相关的风险9 二、与发行人相关的风险9 第三章 发行条款 17 一、本期超短期融资券的发行条款 17 二、发行安排 18 第四章 募集资金运用20 一、募集资金用途20 二、发行人关于本次募集资金用途的承诺22 三、发行人偿债资金的来源及偿债计划22 四、发行人偿债配套保障措施24 第五章 企业基本情况25 一、发行人基本情况25 二、发行人历史沿革25 三、控股股东与实际控制人27 四、公司独立性27 五、重要权益投资情况及主要下属公司介绍28 六、发行人组织结构图31 七、发行人治理结构34 八、发行人董事、监事、高级管理人员情况介绍41 九、公司业务板块构成情况46 十、主要在建工程及未来投资规划62 十一、发行人所处行业状况及竞争优势分析66 第六章 企业主要财务状况79 一、财务报表编制基础及审计意见79 二、2016 年审计报告会计政策和会计估计变更说明79 三、财务报表合并范围及变动情况80 三、近三年及一期发行人会计报表81 四、主要财务数据及指标分析87 五、有息债务情况 110 六、发行人关联交易情况 115 七、发行人或有事项 119 八、受限资产情况 120 3 昆明自来水集团有限公司2017 年度第二期超短期融资券募集说明书 九、衍生产品情况 120 十、重大投资理财产品 120 十一、海外投资情况 121 十二、直接债务融资计划 121 十三、其他重要事项 121 第七章 企业资信情况 123 一、信用评级情况 123 二、发行人授信情况 125 第八章 本期超短期融资券信用增进情况 127 第九章 税项 128 一、增值税 128 二、所得税 128 三、印花税 128 第十章 信息披露 129 一、本次发行相关文件 129 二、定期财务报告 129 三、重大事项 129 四、本息兑付 130 第十一章 投资者保护机制 131 一、违约事件 131 二、发行人违约责任 131 三、投资者保护机制 132 四、不可抗力 136 五、弃权 136 六、其他投资者保护机制 136 第十二章 发行有关机构 139 一、发行人 139 二、主承销商 139 三、承销团其它成员（排名不分先后） 139 五、信用评级机构 141 六、审计机构 142 七、律师事务所 142 八、托管人 142 九、集中簿记建档