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财务部 第一节 概述及组织结构 一、部门概述 财务部是公司根据经营管理需要，实行计划、财务管理的职能部门，负责制定、监督、实施公司各项经营计划及预算，进行会计核算与财务管理等方面的工作。 二、组织结构 财务经理 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 会计主管 出纳主管 　 　 库管员 收银员 第二节 岗位职责及素质要求 一、财务部经理 【岗位名称】 分公司财务部经理 【直接上级】 分公司总经理 【直接下级】 会计、出纳 【岗位职责】 在分公司总经理领导和授权下，负责分公司日常财务管理工作。主要职责如下： 1.负责指导分公司会计核算和财务管理工作。 2.合理调度资金。 3.监督分公司各项资产的管理。 4.审批分公司各项财产的外调、出售和报损。 5.确保按期报送各种财务报表及资金计划。 6.审批分公司各项费用开支。 7.审核各类财务报表。 8.组织编制年度财务决策及预算。 9.组织并检查应收账款的催收。 10.监督检查会计档案的管理工作。 11.监督检查各项经济合同的管理工作。 12.审批分公司各类经济合同。 13.审批修订分公司的财务制度。 14.监督检查各项费用预算执行情况。 15.组织会计人员业务考核和培训。 16.代表分公司协调与财政、税务、银行、会计师事务所的关系。 17.定期向分公司领导汇报项目的财务工作。 18.完成领导交给的其他临时工作。 【素质要求】 1.具备大学专科或以上文化程度。 2.全面掌握《会计法》及相关会计法规和制度，能严格执行各项法规和政策；具有《合 同法》及相关法规知识，并能熟练运用；具有较高的会计专业知识和办公自动化操作技能；熟悉采购管理知识，并能掌握和运用。 3.具备较丰富的企业财务管理、会计核算经验。 4.具有一定的饭店、写字楼、物业管理财务管理经验。 5.具有初级财会英语技能以及会计专业中级职称。 二、会计主管 【岗位名称】 会计主管 【直接上级】 分公司财务部经理 【直接下级】 库管员 【岗位职责】 1.编制各种记账凭证。 2.登记总账并与明细账进行核对，作到账账相符。 3.编制各种转账凭证。 4.编制各种财务报表（包括对内、对外报表）。 5.参与编制公司年度决算报表及财务预算。 6.负责凭证的汇总，编制“记账凭证汇总表”。 7.输入记账凭证，按时打出各种账簿及报表。 8.负责会计账簿、凭证的保管及整理工作。 9.编制财务分析报告。 10.根据工作需要提出调整会计科目、修改公司财务制度的建议方案。 11.负责检查、监督出纳的各项工作。 12.月末根据银行对账单编制“银行存款余额调节表”。 13.负责财务统计报表的编制及报送工作。 14.负责企业所得税的汇算清缴及报送工作。 15.负责财务部各种文档的管理。 16.完成财务部经理交办的其它工作。 【素质要求】 1.具备大学专科或以上文化程度。 2.了解《会计法》及相关财务制度，熟悉会计核算流程，具有编制会计报表和财务分析能力。 3.有从事过出纳及成本核算的工作经验。 4.掌握初级财会英语技能，取得会计专业中级职称。 三、出纳主管 【岗位名称】 出纳主管 【直接上级】 分公司财务部经理 【直接下级】 收银员 【岗位职责】 1.根据审核签字的凭单支付支票或现金。 2.负责登记现金和银行存款明细账。 3.负责对现金库存进行盘点，做到日清月结。 4.随时将收取的支票或现金送存银行，不得坐支现金。 5.妥善保管现金、支票、收据等票据，发现问题及时反映、处理。 6.对于不符合报销规定及程序的凭单有权拒绝报销，并及时向经理反映情况。 7.按时向财务部经理报送银行存款日报表。 8.每月编制现金流量计划及现金流量月报。 9.每月按时上交各种税费。 10.完成财务部经理交办的其它工作。 【素质要求】 1.具备大学专科或以上文化程度。 2.了解《会计法》基本内容及《现金、支票的使用及管理规定》；熟悉费用支出审批程 序，并能严格执行财务管理制度。 3.2年以上出纳岗位工作经验，对财务电算化软件使用熟练。 4.掌握初级财会英语技能，取得会计证、会计员职称。 四、库管员 【岗位名称】 库管员 【直接上级】 会计主管 【直接下级】 无 【岗位职责】 1.严格执行库房管理规定，做好对库房物资的保管及收发工作。 2.严格执行出、入库手续，对不符合要求的货物有权拒绝办理入库手续并予以退货，发现问题及时上报，严格把好质量关。 3.物资的入库、出库当日要及时登账。 4.及时编制补充库存物资采购计划。 5.妥善保管库存物资，防止库存物资出现变质、霉坏和超过使用