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麦趣尔集团股份有限公司 证券代码：002719 证券简称：麦趣尔 公告编码：2017-142 麦趣尔集团股份有限公司 关于对《深圳证券交易所关于对麦趣尔集团股份有限公司的 问询函回复》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳证券交易所中小板管理部： 2017 年12 月12 日，麦趣尔集团股份有限公司（以下简称“公司”、“麦趣 尔”）收到深圳证券交易所中小板公司管理部下发的《关于对麦趣尔集团股份有 限公司的问询函》（中小板问询函【2017】第686 号）（以下简称“《问询函》”）。 公司董事会高度重视，并已按照《问询函》中的要求，对《问询函》中提出的问 题进行了逐项落实和说明，具体回复如下： 问题一、请公司补充披露青岛丹香的财务情况，并请会计师核查 发表意见： （1）《审计报告》显示，截至2016 年 12 月31 日、2017 年6 月30 日，青岛丹香应收账款余额分别为0 元、831 万元，其他应收 款余额分别为 81 万元、3206 万元，请补充披露青岛丹香应收账款 及其他应收款金额波动的具体原因。2017 年其他应收款中有 3005 万元为股东王树斋代青岛丹香收取的加盟门店销售货款及代青岛丹 香子公司收取的加盟门店持续加盟服务费，请你公司认真核实青岛丹 香股东是否存在资金占用情形，截至目前该款项的回收情况及后续处 麦趣尔集团股份有限公司 理。 【回复】： 一、应收账款波动的具体原因 青岛丹香投资管理有限公司（以下简称“青岛丹香”“丹香投资”“标的公 司”）合并财务报表2016 年 12 月31 日应收账款余额0 万元、2017 年6 月30 日应收账款余额840 万元（扣减应收账款坏账准备后，净额831 万元），体现为 2017 年 1-6 月新增应收账款840 万元。产生上述变动的具体原因为，青岛丹香 成立于2012 年，截止2017 年3 月末并未开展生产经营业务，随着工厂和办公区 基建工程完工，自2017 年4 月正式开展生产、对外销售和加盟店经营业务。2017 年6 月30 日应收账款余额具体内容和详细情况如下： 1、应收商超客户、餐饮客户、美团糯米等团购及大客户商品销售货款及卡 券消费应收款626 万元。截止2017 年12 月20 日，上述应收账款已回款金额558 万元。 2、应收加盟门店加盟费214 万元，系子公司丹香食品科技有限公司从事品 牌管理及特许加盟服务，与加盟商签署特许加盟合作协议，约定授权加盟商可以 统一使用青岛丹香品牌，开展经营活动，初始加盟特许费是按照合同约定方法进 行收取，合同约定加盟门店在加盟期内按月等额交清特许加盟费。截止2017 年 12 月20 日，上述应收账款已回款金额214 万元。 二、其他应收款波动的具体原因 如财务报表附注六、4、（4）其他应收款按款项性质分类情况，以及（5）按 欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况所披露，青岛丹香合并财务报表 2017 年6 月30 日其他应收款余额3,247 万元，较2016 年 12 月31 日其他应收 款余额87 万元，增加3,160 万元，产生上述变动的具体原因为： 1、股东王树斋代收款余额增加3,005 万元，其中：（1）代青岛丹香收取向 加盟门店的销售货款2,831 万元；（2）代子公司丹香食品科技有限公司收取加盟 门店持续加盟服务费174 万元。 2、单位往来款余额增加108 万元，主要系青岛丹香于2017 年4 月正式开展 经营业务，因尚未办理完成微信商城、淘宝网店的账户设立工作，暂时由受同一 麦趣尔集团股份有限公司 最终控制人王树斋控制的关联方青岛丹香食品有限公司代收销售货款尚未结算 增加135 万元导致。 三、关于核实青岛丹香股东是否存在资金占用情形，截至目前