商业银行统计分析（PPT 106页）.pptVIP

动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 需补充 需补充 需补充 具体见p303 动画 动画 p235 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 专题三.2.3：有效持续期缺口分析 有效持续期缺口分析： Step1.计算每笔资产/负债的有效持续期 Step2.计算总资产/总负债的加权平均有效持续期 Step3. = 有效持续期 缺 口 专题三.2.3：有效持续期缺口分析 资产、负债价值的变动方向与利率变动方向相反； 专题三.2.3：有效持续期缺口分析 有效持续期缺口为正时，资产的平均有效持续期〉负债平均有效持续期与负债资产系数之积。故利率下降时，资产价值的增加幅度〉负债，银行市值增加；利率上升时，资产价值的下跌幅度〉负债，银行市值减少。 专题三.2.3：有效持续期缺口分析 有效持续期缺口为负时，资产的平均有效持续期〈负债平均有效持续期与负债资产系数之积。故利率下降时，资产价值的增加幅度〈负债，银行市值减少；利率上升时，资产价值的下跌幅度〈负债，银行市值增加。 专题三.2.3：有效持续期缺口分析 有效持续期缺口的绝对值越小，银行面临的利率风险越小。 专题三.3：流动性风险统计分析 流动性风险是指银行满足存款者的提现需求和借款者的正常贷款需求的能力。 专题三.3：流动性风险统计分析 指标： 流动性缺口 资金使用-来源 核心存款/总资产 流动资产/总资产 …… 专题三.4：资本风险统计分析 资本风险又称杠杆风险，是指由于银行可能出现的无力偿还债务引起的风险。 专题三.4：资本风险统计分析 ？银行应保有多少资本金 ——《巴塞尔协议》规定： 银行持股人的股本认定为核心资本 银行资本不少于风险资产的8% 核心资本不少于总资产的4% 专题三：风险统计分析 银行收益与风险关系的分析： E(ROA)为资产收益率的预期值； EM为资本乘数，又称普通股乘数； S为资产收益率的标准差 专题三：风险统计分析 风险指数g的数值越大,风险程度（即无力偿还债务的可能性）越低 倒闭概率： 需补充 需补充 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 动画 专题二.3 杜邦指标分解模型 将杜邦财务管理原则应用于银行管理领域。 核心：通过普通股收益率的分解分析影响银行赢利水平的各种因素。 专题二.3 杜邦指标分解模型 选取衡量银行总体赢利程度的指标： 普通股收益率(ROE)：又称资本收益率，银行净收入与银行资本之比。表示单位资本的净收益，数值越大，银行资本的赢利程度越高。 专题二.3 杜邦指标分解模型 选取衡量银行总体赢利程度的指标： 资产收益率(ROA)：银行净收入与银行总资产之比。表示单位资产的净收益，数值越大，银行资产的赢利程度越高。 专题二.3 杜邦指标分解模型 乘数是资本资产比的倒数，反映银行资本的杠杆作用——单位资本能动员的产生效益的资产数 即 专题二.3 杜邦指标分解模型 即 净利润率 资产使用率 专题二.3 杜邦指标分解模型 由于净收入是总收入与成本、税收之差，所以净利润率成为衡量银行控制成本与降低缴税数额的重要指标。数值越大，表明银行在降低成本方面能力越显著。 专题二.3 杜邦指标分解模型 息差(SD)： 反映银行在存款中介职能中的效益 专题二.4基于投资与财务决策的分解模型 核心：分解出投资决策和财务决策对银行资本收益率的影响。 专题二.4基于投资与财务决策的分解模型 投资资金 收益率 金融杠杆 收益率 即 杠杆差：投资资金收益-筹借资金成本 杠杆比：筹借资金/资本 专题二.4基于投资与财务决策的分解模型 投资资金收益率代表了银行投资决策对资本收益率的贡献程度； 金融杠杆收益率代表了银行财务决策对资本收益率的贡献程度； 专题二.5银行效益的评价方法 1、纵向历史比较（时间序列分析） 2、横向类比比较 专题二.5银行效益的评价方法 3、预定目标比较 专题三：风险统计分析 银行经营面临4类风险： 环境风险 管理风险 交付风险 金融风险 专题三：风险统计分析 金融风险 信贷风险 流动风险 利率风险 资本风险 专题三.1：信贷风险统计分析 概念 衡量标准 主要指标 专题三.1：信贷风险统计分析 信贷风险，又称信用风险，由银行资产质量优劣以及资产清偿拖欠与信贷违约程度所决定，本质上是由银行资产（尤指贷款）所引起的。 专题三.1：信贷风险统计分析 采用中国人民银行的5级分类标准将资产分为： 正常、关注、次级、可疑、损失