效能监察标准化手册.doc

中国水利水电第三工程局有限公司 效 能 监 察 标 准 化 手 册 1.目的 2.适用范围 3.术语 4.检查经营管理者履职行为正确性的标准 5.效能监察遵循的原则 6.效能监察的主要任务 7.监察部门开展效能监察的权限 8.效能监察的方式 9.效能监察的主要内容及重要监察点 10.效能监察的职责 11.工作实施 12.附录 13.表格样式 1.目的 为进一步规范公司效能监察工作，完善公司治理，促进经营管理者正确履行职责，提高企业效能，实现国有资产保值增值，根据《中央企业效能监察暂行办法》及《中国电力建设集团有限公司效能监察实施办法(试行)》，并结合公司实际，制定本手册。 2.适用范围 适用于中国水利水电第三工程局有限公司管辖的所属单位。 3.术语 3.1效能监察：是监察部门针对影响企业效能的有关业务事项或活动过程，监督检查相关经营管理者履职行为的正确性，发现管理缺陷，纠正行为偏差，促进企业规范管理和自我完善，提高企业效能的综合性管理监控工作。 3.2相关经营管理者：公司总部各职能部门及各成员单位的各级管理人员；各级有业务处置权和资源分配权的关键岗位人员。主要经营管理者是指企业主要经营负责人。 3.3业务流程：组织为实现业务的某一特定目的所采取的一系列有控制的步骤、活动与方法，也叫业务循环或业务程序。 3.4效能监察对象：开展效能监察活动所要审查的企业或生产经营活动中一个或多个业务流程（循环）。 3.5效能监察点：对某一业务循环的业务控制体系中能影响业务循环最终记录或效果的关键过程或关键环节。 3.6不合格项：企业实际业务控制体系、过程与结果不能满足业务控制体系合法性、或合规性、或合理性、或时限性的情形。 3.7效能监察证据：在效能监察过程中所收集到的与相关法律法规和企业内控制度有关的并且能够证实的文件、记录、事实陈述或其它信息。 3.8效能监察建议：针对监察对象是否具备合法性、合规性、合理性和时限性的不合格事实提出的整改意见、纠正措施和预防措施。 3.9效能监察决定：针对监察对象的不合格事实、甚至构成违纪违规违法的不合格事实提出务必执行的整改、纠正措施、预防措施和责任追究意见。 3.10效能监察报告：对效能监察活动过程和结果以正式的文件形式并经过审批后的正式表达。 4.检查经营管理者履职行为正确性的标准 4.1合法性：经营管理者履职行为必须是合法的授权行为，必须符合国家相关法律法规和企业领导人员廉洁从业的相关规定，必须按规定接受监督； 4.2合规性：经营管理者履职行为必须符合国家、行业和企业的相关管理程序、业务流程和技术规范； 4.3合理性：经营管理者履职行为在职责权限内的合理裁量，必须符合科学发展、以人为本、精益化管理、降低成本增加效益、持续经营等管理原则； 4.4时限性：经营管理者履职行为对有特殊时限要求的管理事项不得擅自延长或者缩短时限。 5.效能监察遵循的原则 5.1科学发展原则：围绕企业经营中心，服务企业改革发展大局，促进建立节约型企业，持续发展，不断增强企业经济实力，提高经济效益。 5.2依法监察原则。有章必循、违章必究、执纪必严、激励守法合规履职行为。 5.3实事求是原则。重调查研究、重证据，客观公正。 5.4协调统一原则。监察与纪检和审计等其他监督部门及业务部门相互协调；监督检查经营管理者履职行为与服务经营管理目标相统一；促进制度建设与提高企业效能相统一；完善企业内部管理控制机制与构建惩治和预防腐败体系相统一；教育与奖惩相统一。 6.效能监察的主要任务 6.1检查经营管理者履职行为，执行国家法律法规和企业管理制度、完成经营管理目标任务的情况，促进企业落实执行力，维护指令畅通； 6.2监督检查经营管理者履职行为的正确性，发现并纠正行为偏差和管理缺陷，分析存在问题的原因，会同有关职能和业务部门提出监察建议或决定的意见，加强内部管理监控； 6.3按规定参与调查违反国家法律法规和企业管理制度造成国有资产损失的问题，依法依规追究有关责任者的责任，避免和挽回国有资产损失； 6.4按规定参与调查处理企业发生的重大、特大安全生产责任事故，促进企业落实安全生产责任制； 6.5按规定及时将发现的违法违规违纪线索，移交有关部门调查处理，督促企业依法经营和经营管理者廉洁从业； 6.6督促监察建议或决定的落实，总结推广管理经验，健全管理制度，促进企业规范管理，完善企业激励约束机制。 7.监察部门开展效能监察的权限 7.1要求被检查的经营管理者及其所在部门（单位）报送与效能监察项目有关的文件、资料，对效能监察项目的相关情况作出解释和说明； 7.2查阅、复制、摘抄与效能监察项目相关的文件、资料，核实效能监察项目的有关情况； 7.3经主要经营管理者批准，责令被检查的经营管理者停止损害国有资产、企业利益和职工合法权益的行为； 7.4建议相关