浅谈如何构建商业银行合规风险管理机制..docVIP

浅谈如何构建商业银行合规风险管理机制 [摘 要] [关键词] 随着加入世贸组织过渡期的结束，中国银行业已完全实现对外开放。合规风险逐渐成为除信用风险、市场风险和操作风险之外我国商 业银行面临的重要风险。因此，完善银行业合规风险管理已是我国商业银行当前一项刻不容缓的重要任务。本文探讨了对合规风险的认识， 分析了当前我国商业银行合规风险管理存在的主要问题，并就如何完善商业银行合规制度和管理程序，构建行之有效的合规风险管理机制， 进行一些初步的思考和探索。 商业银行 合规 风险管理 作者简介：黎志宇（1971-），女，广东英德人，广东发展银行合规部经济师。 一、引言 二、认识合规风险管理 三、商业银行合规风险管理存在的主要 问题 四、如何构建商业银行合规风险管理机 制 银行，作为一个经营货币和风险以获取 利润的特殊行业，其经营成败无不与其控制 和管理风险的能力密切相关。上个世纪，银 行业在内部控制机制的建设中，重点关注的 是对市场风险、信用风险和操作风险的控制 和管理。但踏入二十一世纪以来，随着全球 经济一体化趋势的加快，国际金融市场的演 变，以及银行在金融创新和混业经营等方面 不断进行的大胆尝试，合规风险的控制和管 理日渐作为现代商业银行一项独特的风险管 理技术，受到业界和银行监管机构的普遍重 视。 巴塞尔银行监管委员会为解决监管问题 和提升商业银行对合规风险的管理水平，在 2003年10月首次公布了咨询性文件《银行内 部 合 规 部 门 》 ， 探 讨 关 于 银 行 合 规 部 门 （compliance function ）的相关问题。在广 泛征求了各成员国银行监管机构和银行的意 见后，该委员会在2005年4月正式发布了高级 文 件 《 合 规 与 银 行 内 部 合 规 部 门 》 （Compliance and the compliance function in banks），成为商业银行进行合规风险管理 的指导性框架文件。 随着加入世贸组织过渡期的结束，中国 银行业已完全实现对外开放。合规风险逐渐 成为除信用风险、市场风险和操作风险之外 我国商业银行面临的重要风险。因此，完善 银行业合规风险管理已是我国商业银行当前 一项刻不容缓的重要任务。作为一名中资商 业银行的合规风险管理人员，笔者旨在根据 上述框架文件制定的原则，就如何完善商业 银行合规制度和管理程序，构建行之有效的 合规风险管理机制，进行思考和探索，并期 望能带来一些启发。 构建合规风险管理机制，首先，我们需 要正确认识何为合规风险？ “合规风险”指的是银行因未能遵循法 律、监管规定、规则和准则可能遭受法律制 裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失的 风险。 对银行而言，这里所指的法律、监管规 定、规则和准则内容相当广泛，即有银行外 部政府监管机构适用于银行业经营活动的法 律、行政法规、部门规章、命令等，所属行 业自律性组织制定的行业准则，任何对银行 业务具有管辖权的法院或机构颁布的裁定或 命令，也有银行内部根据法令或参考国际最 佳惯例所制定的各项规章制度。因此，合规 法律、规则和准则不仅包括那些具有法律约 束力的文件，还包括更广义的诚实守信和道 德行为的准则。 所谓合规风险管理机制，就是指银行主 动识别合规风险，主动避免违规事件发生， 主动采取各项纠正措施以及适当的惩戒措 施，持续修订相关规章制度和改进业务操作 流程，以有效管理合规风险，确保银行合规 稳健运行的一个周而复始的循环过程。 构建合规风险管理机制的目的就是要在 银行内部实现以统一的方式和标准来确认、 评估、控制、监测和报告合规风险。 由于我国商业银行长期以来没有将合规 风险管理作为银行经营活动中一项重要的风 险源来看待，因此，合规风险管理工作一直 未能得到足够的重视，与巴塞尔银行监管委 员会制定的管理原则和国际先进同业的管理 实践相比，仍存在较大的差距。存在的问题 主要体现在： （一）合规管理职能分散导致管理“盲 区”存在。 目前，商业银行组织架构的设置多依据 部门管理职能而定，如财会、信贷、资金、 国际业务、信用卡业务等，即所谓“部门银 行”，而非基于客户市场细分而设的“流程 银行”。各部门业务涉及的合规管理各自为 政，缺乏一个独立于业务部门、垂直于全行 各层级的专职合规管理部门统筹处理合规事 项。如遇到具体业务或产品的合规管理涉及 多个职能部门时，缺乏有效的统一协调处理 机制，导致合规管理信息不能及时在各部门 间得到交流，或对合规风险的监控未能深入 业务流程中的每一个环节。因此，部门管理 交叉区域往往成为合规管理的“盲区”，带 来合规风险隐患。 （二）各项制度缺乏统一管理和有效整 合。 经过多年业务发展和监管环境的变化， 各商业银行内部规章制度日趋庞大和繁杂。 在工作实践中我们不难发现，因疏于统