贸易公司财务制度 （初稿）.docVIP

贸易公司财务制度 （初稿） 第一章 总则 第一条 为了规范 公司（以下简称公司）的会计核算和财务管理，规范公司财务行为，保护公司及投资者的合法权益，真实、准确、完整地提供会计信息，以适应市场经济发展的需要，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及国家有关法律法规，结合公司实际情况制定本财务管理制度。 第二条 本制度适用于本公司及所属各部门。 第三条 公司确立内部财务管理体制，建立健全财务管理制度，控制财务风险。 公司财务管理按照制定的财务战略，合理筹集资金，有效营运资产，控制成本费 用，规范收益分配，加强财务监督和财务信息管理。公司股东和股东大会、董事 、监事依照有关法律、法规、公司章程和本制度的规定，履行公司内部财务管理职责。 第四条 公司财务管理的基本原则： 执行国家相关法规，建立健全企业内部财 务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映财务状态，为经营活动提供决策 支持。 第五条 财务管理的基本任务：选择合理的筹资方式和结构，有效利用公司资 源，进行优化配置；做好各项财务收支的预算、核算、控制、分析和考核工作； 通过筹资、投资、经营、利润分配活动，正确处理各项财务关系；建立健全财务 预算体系，努力提高公司经济效益，确保资产的保值和增值。 第六条 公司应当依法纳税，公司财务处理与税收法律、行政法规规定不一致 的，纳税时应当依法进行调整。 第二章 财务管