第七章节资产管理业务-集合资产管理业务运作基本规范.pdfVIP

2015年证券从业资格考试内部资料 2015证券交易 第七章 资产管理业务 知识点：集合资产管理业务运作的基本规范 ● 定义： 集合资产管理业务运作基本规范包含内部控制制度、推广安排、投资风险承 担和证券公司资金参与、登记托管与结算、席位、投资组合、流动性要求、信息 披露与报告和费用。 ● 详细描述： （一）内控制度 1. 对集合资产管理业务实行集中统一管理，建立严格的业务隔离制度 ，同一高级管理人员不得同时分管资产管理业务和自营业务，同一人不得兼 任上述两类业务的部门负责人，同一投资主办人不得同时办理资产管理业务 和自营业务。 2. 建立集合资产管理计划投资主办人员制度，投资主办人员须具有3年 以上证券自营、资产管理或证券投资基金从业经历，且应当具备良好的职业 道德，无不良行为记录。集合资产管理计划存续期间，其投资主办人员不得 管理其他定向资产管理计划。 3. 严格执行相关会计制度的要求，为集合资产管理计划建立独立完整 的账户、核算、报告、审计和档案管理制度。