中银绒业内部控制自我评价报告.pdf

宁夏中银绒业股份有限公司 内部控制自我评价报告 宁夏中银绒业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求，我们对本公司（下称“公 司”）内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是： 1、建立健全符合现代企业管理的内部控制体系，确保国家有关法律法规和 公司内部规章制度的贯彻执行； 2、合理保证公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进公司战略目标的实现； 3、建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为， 保护公司资产的安全、完整； 4、建立有效的风险控制系统，强化风险管理意识，保证公司各项业务活动 健康运行； 5、保持内部管理执行力，提升公司核心竞争能力，提高股东价值，促进公 司持续健康稳定发展。 由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价 范围的高风险领域和单位进行评价。2011 年公司成立了内部控制规范工作委员 会和执行小组，董事长和董事长助理分别担任相关机构的负责人。审计部抽调有 关单位或部门人员组建内控评价小组负责具体评价工作。内控评价小组成员具有 独立性、业务胜任能力和职业道德素养，且对本部门的内部控制评价工作予以回 避。内控评价小组对纳入评价范围的各部门及子公司的内部控制制度的运行情况 及效果进行评估并汇总，编制内部控制评价工作底稿，撰写内部控制评价报告并 向董事会汇报。公司内部控制评价报告经董事会会议审议通过后对外披露。 公司聘请信永中和会计师事务所有限责任公司对内部控制有效性进行独立 审计。 三、内部控制评价的依据 本次内部控制评价是依据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业 内部控制基本规范》(下称“基本规范”)及《企业内部控制评价指引》(下称“评 价指引”)的要求，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和 专项监督的基础上，对公司截至2011 年12 月31 日的内部控制的设计与运行的 有效性进行评价。 四、内部控制评价的范围 内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的各种业务和事项，重点关注 下列高风险领域：资金活动风险、原料采购风险、存货管理风险、销售与收款管 理风险、外协加工管理风险、合同管理风险、资产管理风险、会计信息风险。 纳入评价范围的单位包括：宁夏中银绒业股份有限公司及其所属子公司。 纳入评价范围的业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责 任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程 项目、担保业务、业务外包、财务报告、预算管理、合同管理、内部信息传递、 信息系统等内容。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面， 不存在重大遗漏。 五、内部控制评价的程序和方法 内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规 定的程序执行。 公司内部控制评价程序主要包括：制定评价工作方案、成立内控评价小组、 实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果，编制评价报告等环节。 评价过程中，我们采用了个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、实地 查验、抽样和比较分析等适当方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效 的证据，如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷。 公司内部评价采用的评价方法是适当的，获取的评价证据是充分的。 六、内部控制体系的总体情况 (一)组织架构 公司严格按照《公司法》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定， 设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、执行机构和监督 机构，建立健全了较为规范的公司治理结构和议事规则，依法履行《公司法》和 《公司章程》所规定的各项职责。公司的控股子公司也参照母公司模式建立了独 立的法人治理结构及相应的内部组织机构。