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深圳市特发信息股份有限公司 内部控制鉴证报告 目录 页码 一、内部控制鉴证报告 1-2 二、内部控制有效性的评估报告 3-13 三、附件 1、审计机构营业执照及执业许可证复印件 2 、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件 0 关于深圳市特发信息股份有限公司 内部控制鉴证报告 中审国际鉴字[2011 深圳市特发信息股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对深圳市特发信息股份有限公司 （以下简称“特发信息公司”）的20 11 年9 月30 日与财务报表相关的公司内部控制有效性的认定进行了鉴证。 特发信息公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是在实施鉴 证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审阅以外 的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信 息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部 控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工 作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内 部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，特发信息公司于20 11 年9 月30 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《企 业内部控制基本规范》标准建立的与财务报表相关的、有效的内部控制。 1 本鉴证报告仅供特发信息公司为申请非公开发行股票之目的使用，不得用于任何其他目的； 特发信息公司及其他第三者因不当使用本鉴证报告所造成的一切后果，与注册会计师及其所在 的会计师事务所无关。 中审国际会计师事务所 中国注册会计师 李巧仪 有限公司 中国注册会计师 李 花 中国 北京 2011 年12 月1 日 2 深圳市特发信息股份有限公司 内部控制有效性的评估报告 一、公司基本情况 深圳市特发信息股份有限公司（以下简称“本公司”）系经深圳市人民政府深府办复[1999]70 号文批准，由深圳经济特区发展（集团）公司、深圳市通讯工业股份有限公司、香港企荣贸易 有限公司、深圳市特发龙飞无线电通讯发展有限公司、中国五金矿产进出口总公司、香港汉国 三和有限公司及中国通广电子公司等七家发起人发起设立的股份有限公司。本公司于 1999 年7 月29 日注册成立。经中国证券监督管理委员会2000 年3 月21 日证监发行字[2000]25 号核准， 本公司向社会公开发行境内上市人民币普通股“A股”7000万股，并于2000 年5 月10 日在深圳 证券交易