发文 2008年北京xx公司差旅费报销标准规范.doc

北京XX公司发文纸 XX司字[2008]002号 秘密等级：AA 领导签发： 拟稿单位： 拟 稿 人： 核 稿 人： 部门会签意见： 文件标题：关于北京XX公司差旅费报销标准规定 附 件： 发送单位： 抄报：北京XX公司董事会 下发：北京XX公司、武汉办事处、福州办事处 打 字： 校 对： 用 印： 共印份数：3份 存档份数：2份 印　发： 2008年4月21日 备 注： 北京XX公司文件 XX司字[2008]002号 秘密等级：AA 签发：总经理 北京XX公司差旅费报销标准 为了进一步加强对差旅费的管理，严格控制费用支出，达到节约高效的目的，结合公司实际情况，对公司差旅费报销标准规定如下： 使用交通工具的标准 董事长、总裁据实报销； 公司副总及总监乘坐飞机普通舱位、火车软席、轮船二等舱及其它交通工具据实报销； 公司部门经理、部门副经理乘坐飞机普通舱位、火车硬卧软座、轮船三等舱及其它交通工具据实报销； 普通员工乘坐火车硬席、轮船三等舱及其它交通工具据实报销，特殊情况乘坐飞机的经主管副总特批后可报销，报销时须后附乘坐飞机审批单； 凡擅自超标准使用交通工具的，超过部分自行负担。 住宿费标准 董事长、总裁可据实报销； 公司副总及总监入住宾馆在四星级(含)以下可据实报销； 公司部门经理、部门副经理住宿标准每人每天240元； 普通员工住宿标准每人每天180元，市场业务人员住宿标准每人每天220元，多人同一目的地出差同性员工数量为偶数部分每人每天150元； 出差人员由接待单位免费住宿或者在亲友家中住宿的，一律无住宿补助； 无特殊情况，擅自超标准住宿的，超过部分自行负担。 伙食补助 董事长、总裁、副总及总监可据实报销； 部门经理、部门副经理、普通员工到外地出差的每人每天补助70元，到本市外出办事，午饭时间不能回公司就餐的每人每天补助40元； 会议及客户接待无伙食补助，可视具体情况据实报销。 出差地交通补助 董事长、总裁、副总及总监可据实报销； 部门经理、部门副经理、普通员工凭出差地交通票每人每天40元标准内据实报销，但多人同一目的地出差，凭出差地交通票每人每天30元标准内据实报销，到本市外出办事据实报销； 出差人员乘坐飞机的专线客车费用凭票据报销，可不挤占出差地交通补助标准； 开公车外出原则上无出差地交通补助。 出差时间的计算 1、出发时间的计算： 12：00点（含12：00）以前出发算1天， 12：00——17：00（含17：00）出发算半天，17：00以后出发当天无补助； 2、返回时间的计算：12：00（含12：00）以前返回算半天， 12：00以后返回算1天； 3、出发时间及返回时间都以车、船、机票上所载时间作为依据； 4、住宿费用的计算天数，应以出差地实际住宿时间计算，除自驾车外，路途时间不得计算在内。 对报销票据的要求 1、车票： 1） 车票上出现单位盖章或盖章有效字样时，必须加盖出票单位印章方可报销，印章不清晰，视同无印章不予报销； 2）所贴车票必须与差旅费报销单上所填写的起止日期、出差路线一致，如果所附车票没有明确标明起止地点的，应自己写上； 3）对非同一次乘车却出现票号相连的现象（含出差地交通补助）将不予报销，特殊情况须经主管副总在票据上签字，对于弄虚作假者，将给予出差人票据金额两倍的罚款。 2．发票： 1）必须是被税务机关认可印有“全国统一发票监制章”的正规发票，发票的客户名必须写全称； 2）跨行业（住宿发票、餐饮发票、商业零售发票等）发票不可互相混用； 3）发票金额（无论大写、小写）填写有错误、描画或涂改的，只能由发票的出具单位重新开具，而不能自己在原发票上进行更正。如果发票记载的其他内容确实有误的，应当由发票的出具单位重新开具或进行更正，如果进行更正，开具单位还应当在更正处加盖该单位的印章； 4） 收据分为行政事业性收据和非行政事业性收据，行政事业性收据可以作为报销凭据，非行政事业性收据不可作为报销凭据； 5）报销人员须确保单据的真实有效，对于弄虚作假者，将给予出差人票据金额两倍的罚款。 七、其他要求 1、由于工作的临时变动出现的正常车船票、机票退票费用，经部门负责人签字，主管副总批准可报销。丢失的票据（含车船票、机票）一概不报销，补贴经共同出差的人员证明，经单位（部门）负责人签字，可酌情支付； 2、员工趁出差之便，事先经主管副总及总监批准就近回家探亲、办事，其绕道车船费由个人自理，不报绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费和市内交通费；