2013第3章商业银行负债管理(附案例)_精品.ppt

* * * 我国商业银行的负债结构分析中国银行存款结构分析 项目 2006年12月31日 2005年12月31日 金额 占比 金额 占比 公司存款 定期 420017 12.84 393394 13.43 活期 871331 26.65 734140 25.08 小计 1291348 39.49 1127534 38.51 个人存款 定期 1295672 39.62 1208176 41.27 活期 544974 16.67 470508 16.07 小计 1840646 56.29 1678684 57.34 存入保证金 137815 4.22 121344 4.15 存款总额 4721256 4006046 * 我国商业银行存款构成的特征 （1）我国商业银行的存款构成以储蓄存款为主，储蓄存款占存款的总额在一半左右，说明我国商业银行资金来源是比较稳定的； （2）我国商业银行体系内部存在着较为严重的存款垄断现象，国有商业银行控制了存款的绝大部分，尤其是外币存款和储蓄存款。 * 复习思考题 1.存款对银行经营为什么很重要？银行主要有哪些存款服务？它们的特点是什么？ 2.存款定价与银行经营目标是什么关系？实践中主要使用哪些定价方法？ 3.近年来为什么银行的非存款负债规模在增加？非存款负债的获取方式是什么？ 4.银行负债成本的概念你是否都了解？它们的区别在哪里？ 5.对银行负债成本的分析方法有哪些？ 6.试对我国商业银行的负债结构进行分析和解释。 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 加权平均成本计算的基本步骤： （1）计算每种资金来源的可用资金成本率（可用资金按法定准备金率、存款保险费率及在途资金来调整） （2）每一可用资金成本率乘以（每种资金来源占总资金的比重） （3）加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本 案例1存款成本计算： 成本加利润定价方法 成本加利润定价法，是以银行资金加权平均成本为基础制定存款的价格。 * 案例2 负债成本计算 某银行的资金来源构成及其成本要素 存款类别 数量（百万美元） 利息成本% 非利息成本% 法定保证金比率% 保险费率% 支票账户存款 100 0 5 12 0.31 储蓄账户 100 2 3 3 0.31 定期存款 200 5 1 3 0.31 货币市场 借款 100 4 0.5 0 0 合计 500 * 负债成本计算 该银行的负债成本 * 2、存款的边际成本定价法 边际成本MC：每新获得单位可用资金而须付出的全部成本。 边际成本MC ＝总成本的变动 ＝新利率×以新利率筹集的总资金-旧利率×以旧利率筹集的总资金 边际成本率 ＝ 总成本变动额/ 筹集的新增资金额 如果新筹集的是股权资金，则主要为股权投资者所要求的最低回报。 如果新筹集的是债权债务性资金，则由利息、服务成本、获取资金的成本、存款保险费用、可投资比例等共同构成。 边际成本对贷款与投资的决策具有重要意义。 在存款的边际成本定价法下，商业银行可以投资于边际收益大于边际成本率的项目。 * 案例2：一个获取NOW账户资金的边际成本计算 市场利率=2.5% 服务成本=4.1% 获取成本=1.0% 存款保险费=0.25% 可用资金比率=85.0% * 对存款服务的定价：有条件的定价法 有条件的定价： 将存款账户按其活动规律分为几种类型。 基本分类标准是： 区分存款余额的大小； 账户进出的数量。 * 定价基本原则 账户成本=账户收益 定价考虑内容： 帐户给银行带来的收入： 帐户余额用于贷款或投资的利息收入； 帐户维持收费及各项存款服务的收费。 帐户使银行负担的成本： 存款利息支付； 存款服务成本。 * 有条件的定价法:案例1 A银行 B银行 常规支票账户 常规支票账户 最小开户资金 100 最小开户资金 100 如果最小日余额不低于600 不收账户维持费 如果最小日余额不低于500 不收账户维持费 如果最小日余额为300~599 每月收5.00账户维持费 如果最小日余额低于500 每月收3.50账户维持费 如果最小日余额低于300 每月收10账户维持费 如果每月开支票或在ATM上交易的次数超过10次，且账户余额低于500 每笔交易收费0.15 如果存款月平均余额超1500 不收支票服务费 无支票次数限制 常规储蓄账户 常规储蓄账户 最小开户资金 100 最小开户资金 100 账户余额低于200 账户维持费2.00/月 账户余额低于100 账户维持费2.00/月 账户余额不低于200 不收账户维持费 账户余额不低